| 摘要 | 第4-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第12-24页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第12页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第12-13页 |
| 1.2 文献综述 | 第13-21页 |
| 1.2.1 国外研究文献综述 | 第14-18页 |
| 1.2.2 国内研究的文献综述 | 第18-21页 |
| 1.3 本文的研究方法及论文逻辑结构 | 第21-22页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第21-22页 |
| 1.3.2 论文逻辑结构 | 第22页 |
| 1.4 论文的创新点、难点和不足 | 第22-24页 |
| 1.4.1 创新点 | 第22页 |
| 1.4.2 难点 | 第22-23页 |
| 1.4.3 不足 | 第23-24页 |
| 2 市政债券模式选择的理论基础 | 第24-38页 |
| 2.1 市政债券的概念、特点、功能、管理模式 | 第24-28页 |
| 2.1.1 市政债券的概念 | 第24页 |
| 2.1.2 市政债券的分类 | 第24-25页 |
| 2.1.3 市政债券的特点 | 第25-26页 |
| 2.1.4 市政债券的功能 | 第26-27页 |
| 2.1.5 市政债券的管理模式 | 第27-28页 |
| 2.2 公共物品理论与市政债券 | 第28-29页 |
| 2.3 公共支出、代际公平理论与市政债券 | 第29-31页 |
| 2.4 财政分权理论与市政债券 | 第31-35页 |
| 2.4.1 第一代财政分权理论和第二代财政分权理论 | 第31-32页 |
| 2.4.2 财政分权对市政债券制度的影响 | 第32-35页 |
| 2.5 市政债券的金融学理论 | 第35-38页 |
| 2.5.1 资产组合理论 | 第35页 |
| 2.5.2 委托代理理论 | 第35-38页 |
| 3 各国市政债券模式及运行制度对比研究 | 第38-56页 |
| 3.1 日本 | 第38-42页 |
| 3.1.1 日本的财政分权结构 | 第38-39页 |
| 3.1.2 日本的地方公债制度 | 第39-42页 |
| 3.2 美国 | 第42-47页 |
| 3.2.1 美国的财政分权结构 | 第42-45页 |
| 3.2.2 美国的市政债券市场模式 | 第45-47页 |
| 3.3 法国 | 第47-49页 |
| 3.3.1 法国的财政分权结构 | 第48页 |
| 3.3.2 法国的市政银行模式 | 第48-49页 |
| 3.4 各国地方公债制度的比较及其对中国的借鉴 | 第49-56页 |
| 3.4.1 各国地方公债管理模式的比较 | 第49-52页 |
| 3.4.2 各国地方公债制度的对中国的借鉴 | 第52-56页 |
| 4 中国地方政府举债形式发展变迁 | 第56-70页 |
| 4.1 中国式的财政分权体制 | 第56-62页 |
| 4.1.1 中国财政分权演进过程 | 第57-58页 |
| 4.1.2 中国财政分权的内涵和核心 | 第58-59页 |
| 4.1.3 中国财政分权的基本特点 | 第59-62页 |
| 4.2 中国地方政府举债形式的发展变迁 | 第62-69页 |
| 4.2.1 第一阶段：1949年-1979年 | 第62-64页 |
| 4.2.2 第二阶段：1980年-1993年 | 第64-65页 |
| 4.2.3 第三阶段：1994年以后 | 第65-69页 |
| 4.3 中国地方政府举债形式变化的趋势 | 第69-70页 |
| 4.3.1 地方发债将由特定历史时期的短期政策变为体制建设 | 第69页 |
| 4.3.2 地方举债形式的变化将和进一步的财政分权同步 | 第69页 |
| 4.3.3 市政债在中国需要承认和完善 | 第69-70页 |
| 5 地方政府举债现状及发行市政债券的可行性研究 | 第70-102页 |
| 5.1 地方政府举债现状 | 第70-78页 |
| 5.1.1 债务种类 | 第71-72页 |
| 5.1.2 债务规模 | 第72-73页 |
| 5.1.3 债务规模分年度变化情况 | 第73-74页 |
| 5.1.4 债务余额分布情况 | 第74-76页 |
| 5.1.5 债务风险指标 | 第76-77页 |
| 5.1.6 小结 | 第77-78页 |
| 5.2 地方政府主要融资模式分析 | 第78-90页 |
| 5.2.1 地方融资平台融资 | 第78-86页 |
| 5.2.2 地方政府相关的债券融资 | 第86-89页 |
| 5.2.3 现有地方政府融资模式的主要问题 | 第89-90页 |
| 5.3 地方政府发行市政债券融资的必要性和可行性 | 第90-95页 |
| 5.3.1 地方政府发行市政债券融资的必要性 | 第90-93页 |
| 5.3.2 地方政府发行市政债券融资的可行性 | 第93-95页 |
| 5.4 地方政府发行市政债券融资模式面临的障碍、优势及所需的配套改革 | 第95-102页 |
| 5.4.1 地方政府发行市政债券融资模式面临的障碍 | 第95-96页 |
| 5.4.2 地方政府发行市政债券融资模式的优势 | 第96-97页 |
| 5.4.3 地方政府发行市政债券所需要的配套改革措施 | 第97-102页 |
| 6 中国市政债券模式框架及管理制度 | 第102-130页 |
| 6.1 中国财政分权对市政举债制度的影响 | 第102-105页 |
| 6.1.1 中国式财政分权对市政举债制度的影响 | 第102-104页 |
| 6.1.2 中国市政债券模式选择的基本取向 | 第104-105页 |
| 6.2 中国市政债券的管理模式 | 第105-106页 |
| 6.3 市政债券的管理机构 | 第106-107页 |
| 6.4 市政债券种类与发行主体 | 第107-110页 |
| 6.4.1 债券发行种类 | 第107页 |
| 6.4.2 发行主体 | 第107-110页 |
| 6.5 市政债券的发行审批 | 第110-112页 |
| 6.5.1 一般责任债券由中央实行审批管理 | 第110-111页 |
| 6.5.2 收入债券实行地方审批、中央备案发行 | 第111-112页 |
| 6.6 规模控制 | 第112-121页 |
| 6.6.1 基于KMV模型的市政债券信用风险测度模型的思想 | 第112-113页 |
| 6.6.2 用于测度市政债券信用风险的KMV模型 | 第113-121页 |
| 6.7 市政债券发行方式及期限、利率、投向设计 | 第121-124页 |
| 6.7.1 发行方式 | 第121-122页 |
| 6.7.2 期限设计 | 第122-123页 |
| 6.7.3 利率设计 | 第123-124页 |
| 6.7.4 资金投向设计 | 第124页 |
| 6.8 发债募集资金的管理制度 | 第124-125页 |
| 6.9 信息披露、信用评级及债券保险制度 | 第125-130页 |
| 6.9.1 信息披露制度 | 第125-126页 |
| 6.9.2 信用评级制度 | 第126-127页 |
| 6.9.3 债券保险/担保制度 | 第127-130页 |
| 7 中国财政分权下发行市政债券的风险控制 | 第130-148页 |
| 7.1 发行市政债券产生的风险及我国风控机制的特点 | 第130-132页 |
| 7.1.1 发行市政债券产生的风险 | 第130-131页 |
| 7.1.2 我国市政债券风险控制机制的基本特点 | 第131-132页 |
| 7.2 地方人大、中央政府、市场的三重控制 | 第132-135页 |
| 7.2.1 地方人大对债务风险的预算控制 | 第132-133页 |
| 7.2.2 中央政府对市政债券风险的纵向控制 | 第133-134页 |
| 7.2.3 市场的约束 | 第134-135页 |
| 7.3 事前预警和事后破产机制的结合 | 第135-146页 |
| 7.3.1 事前预警和事后破产机制在中国分权体制中的适用性分析 | 第135-136页 |
| 7.3.2 一般责任债券的事前预警机制和财政调整机制 | 第136-140页 |
| 7.3.3 收益类债券的事后破产机制 | 第140-146页 |
| 7.4 在地方政府职能转变的基础上控制市政债的风险 | 第146-147页 |
| 7.5 在财政分权的改革中建立阶段性、适应性的风控体制 | 第147-148页 |
| 参考文献 | 第148-154页 |
| 博士研究生学习期间科研成果 | 第154-156页 |
| 后记 | 第156页 |
