高德教育有限公司资金管理改进研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第10-13页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第10页 |
| 1.2 研究思路与方法 | 第10-11页 |
| 1.3 研究内容与框架 | 第11-13页 |
| 第2章 资金管理的主要模式与相关概念 | 第13-19页 |
| 2.1 资金管理的主要模式 | 第13-15页 |
| 2.1.1 统收统支模式 | 第13页 |
| 2.1.2 拨付备用金模式 | 第13-14页 |
| 2.1.3 资金结算中心模式 | 第14页 |
| 2.1.4 内部银行模式 | 第14页 |
| 2.1.5 财务公司模式 | 第14-15页 |
| 2.2 资金集中管理 | 第15-16页 |
| 2.2.1 概念和依据 | 第15页 |
| 2.2.2 优点 | 第15页 |
| 2.2.3 方法 | 第15-16页 |
| 2.3 信息化管理 | 第16页 |
| 2.3.1 概念 | 第16页 |
| 2.3.2 优点 | 第16页 |
| 2.4 预算管理 | 第16-17页 |
| 2.4.1 概念和依据 | 第16页 |
| 2.4.2 优点 | 第16-17页 |
| 2.4.3 方法 | 第17页 |
| 2.5 内部控制 | 第17-19页 |
| 2.5.1 概念和依据 | 第17页 |
| 2.5.2 作用 | 第17-18页 |
| 2.5.3 原则 | 第18页 |
| 2.5.4 要素 | 第18页 |
| 2.5.5 方法 | 第18-19页 |
| 第3章 高德公司概况 | 第19-23页 |
| 3.1 公司简介 | 第19-20页 |
| 3.2 组织架构 | 第20-21页 |
| 3.3 管理人员现状 | 第21页 |
| 3.4 资金情况 | 第21-23页 |
| 第4章 高德公司资金管理问题现状和影响 | 第23-29页 |
| 4.1 访谈和问卷调查说明 | 第23页 |
| 4.1.1 访谈法说明 | 第23页 |
| 4.1.2 问卷调查法说明 | 第23页 |
| 4.2 调查结果及资金管理的主要问题 | 第23-25页 |
| 4.2.1 访谈结果 | 第23-24页 |
| 4.2.2 调查问卷结果 | 第24页 |
| 4.2.3 公司资金管理的主要问题 | 第24-25页 |
| 4.3 问题现状和影响 | 第25-29页 |
| 4.3.1 资金管理分散 | 第25页 |
| 4.3.2 缺少资金预算 | 第25-26页 |
| 4.3.3 缺少流程软件管理 | 第26-28页 |
| 4.3.4 内部控制不健全 | 第28-29页 |
| 第5章 资金管理的改进 | 第29-43页 |
| 5.1 资金集中管理模式 | 第30-33页 |
| 5.1.1 完善公司组织构架，开通银行账户并绑定 | 第31-32页 |
| 5.1.2 区分费用类型，核定日常备用金额度 | 第32页 |
| 5.1.3 建立大额费用审批流程 | 第32-33页 |
| 5.1.4 资金收回，集中管理 | 第33页 |
| 5.1.5 盘活闲置资金 | 第33页 |
| 5.1.6 审查与监督 | 第33页 |
| 5.2 利用移动互联免费软件搭建信息平台 | 第33-35页 |
| 5.2.1 移动办公软件特点 | 第34页 |
| 5.2.2 软件系统的设计 | 第34-35页 |
| 5.2.3 软件的推行及应用 | 第35页 |
| 5.3 实行资金预算管理 | 第35-38页 |
| 5.3.1 资金预算目标的确定和分解 | 第35-36页 |
| 5.3.2 资金预算的编制 | 第36-37页 |
| 5.3.3 资金预算下达与执行 | 第37页 |
| 5.3.4 资金预算控制与调整 | 第37页 |
| 5.3.5 资金预算的考核与分析 | 第37-38页 |
| 5.4 完善资金活动内部控制 | 第38-43页 |
| 5.4.1 资金内部控制的目标和企业内部环境 | 第38-39页 |
| 5.4.2 岗位及权限的设定 | 第39页 |
| 5.4.3 推进内部控制制度及人员培训 | 第39页 |
| 5.4.4 资金内部控制的风险控制 | 第39-40页 |
| 5.4.5 加强日常费用的管控 | 第40-41页 |
| 5.4.6 管控法律纠纷 | 第41页 |
| 5.4.7 加强资金使用的监督控制 | 第41-43页 |
| 结论 | 第43-44页 |
| 参考文献 | 第44-46页 |
| 附录A 高德公司资金管理问题访谈问卷 | 第46-47页 |
| 附录B 高德公司资金问题调查问卷 | 第47-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
