| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-11页 |
| 第一节 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 一、研究的背景 | 第8页 |
| 二、研究的意义 | 第8-9页 |
| 第二节 研究内容及方法 | 第9-11页 |
| 一、研究的思路及框架 | 第9页 |
| 二、研究方法 | 第9-11页 |
| 第二章 可转债的基本理论与文献综述 | 第11-14页 |
| 第一节 可转债的基本理论 | 第11页 |
| 第二节 国内外研究现状综述 | 第11-14页 |
| 一、国外研究现状 | 第11-12页 |
| 二、国内研究现状 | 第12-14页 |
| 第三章 东方转债发行案例简介、动因分析与融资成本测算 | 第14-24页 |
| 第一节 案例简介 | 第14-15页 |
| 一、行业现状简介 | 第14页 |
| 二、东方电气简介 | 第14页 |
| 三、东方转债发行的过程回顾 | 第14-15页 |
| 第二节 东方电气选择可转债融资的原因 | 第15-18页 |
| 一、对融资的需求 | 第15-16页 |
| 二、融资的方式选择 | 第16-18页 |
| 第三节 东方转债融资成本测算与比较 | 第18-24页 |
| 一、东方转债融资成本测算 | 第18-21页 |
| 二、东方转债实际转股情况 | 第21-22页 |
| 三、融资成本综合分析 | 第22-24页 |
| 第四章 东方转债发行的财务效应分析 | 第24-47页 |
| 第一节 东方转债发行的基本财务效应分析 | 第24-31页 |
| 一、资本结构方面 | 第24-25页 |
| 二、偿债能力方面 | 第25-27页 |
| 三、资金流动性影响方面 | 第27-31页 |
| 第二节 经济增加值EVA影响分析 | 第31-37页 |
| 一、经济增加值概述 | 第31-32页 |
| 二、经济增加值计算过程 | 第32-35页 |
| 三、EVA综合分析 | 第35-37页 |
| 第三节 基于杜邦体系的东方转债发行财务影响分析 | 第37-44页 |
| 一、净资产收益率 | 第37-40页 |
| 二、总资产净利率 | 第40-41页 |
| 三、销售净利率 | 第41-43页 |
| 四、净利润 | 第43-44页 |
| 五、杜邦分析法小结 | 第44页 |
| 第四节 对股东权益影响 | 第44-47页 |
| 一、对股权结构的影响分析 | 第44-46页 |
| 二、对每股收益的影响分析 | 第46-47页 |
| 第五章 东方转债发行的市场反应 | 第47-51页 |
| 第一节 东方转债发行前后的股价走势分析 | 第47-48页 |
| 第二节 基于事件法的市场反应分析 | 第48-51页 |
| 一、定义事件窗口期 | 第48页 |
| 二、计算超额收益 | 第48-50页 |
| 三、市场反应小结 | 第50-51页 |
| 第六章 结论与建议 | 第51-54页 |
| 第一节 研究结论 | 第51-52页 |
| 第二节 建议 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 致谢 | 第56页 |