| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第16-24页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第16-17页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第16-17页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第17页 |
| 1.2 文献综述 | 第17-20页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第17-19页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第19-20页 |
| 1.3 研究方法与内容框架 | 第20-21页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第21页 |
| 1.3.2 内容框架 | 第21页 |
| 1.4 创新与不足 | 第21-24页 |
| 2 内部控制现状的调研设计 | 第24-28页 |
| 2.1 调研对象 | 第24-25页 |
| 2.2 调研方法和内容 | 第25页 |
| 2.3 调研过程 | 第25-26页 |
| 2.4 调研问卷内容的设计 | 第26-28页 |
| 3 内部控制现状的调研实施 | 第28-32页 |
| 3.1 调查工具的信度检验 | 第28-29页 |
| 3.2 调查工具的效度检验 | 第29-32页 |
| 4 内部控制现状的调研数据处理与分析 | 第32-40页 |
| 4.1 宏观项目调研数据处理与分析 | 第32-38页 |
| 4.1.1 内部管理环境情况 | 第32-33页 |
| 4.1.2 目标制定情况 | 第33页 |
| 4.1.3 风险事项识别情况 | 第33-34页 |
| 4.1.4 风险评估情况 | 第34-35页 |
| 4.1.5 风险应对情况 | 第35页 |
| 4.1.6 内部控制效果情况 | 第35-36页 |
| 4.1.7 信息与沟通情况 | 第36-37页 |
| 4.1.8 内部监督体制监控情况 | 第37-38页 |
| 4.2 微观项目调研数据处理与分析 | 第38-40页 |
| 4.2.1 微观指标总体情况 | 第38页 |
| 4.2.2 微观指标分项情况 | 第38-39页 |
| 4.2.3 内控规范体系实施效果总体评价情况 | 第39-40页 |
| 5 完善内部控制体系及外部监管的措施 | 第40-46页 |
| 5.1 机构内控现状调研中发现的问题 | 第40-41页 |
| 5.1.1 机构内控文化基础较薄弱,具备金融管理经验、信用管理经验的高管人才亟待培养 | 第40页 |
| 5.1.2 处理风险的意识和能力有待进一步提高 | 第40页 |
| 5.1.3 信息与沟通有待加强,信息披露有效性有待提高 | 第40-41页 |
| 5.1.4 网络与信息安全有待加强,操作风险应对有待完善 | 第41页 |
| 5.1.5 内部监督有待充分履职 | 第41页 |
| 5.1.6 内控组织机构及内控制度建设有待进一步完善 | 第41页 |
| 5.2 完善机构内控体系的建议 | 第41-44页 |
| 5.2.1 加强机构内控文化建设,营造合规文化氛围 | 第41-42页 |
| 5.2.2 进一步加强内控、金融、风险管理专业人才和队伍的培养,蓄积人力资源基础 | 第42页 |
| 5.2.3 加强信息与沟通,提高信息披露的有效性 | 第42页 |
| 5.2.4 加强网络与信息安全,完善操作风险应对 | 第42-43页 |
| 5.2.5 强化治理层对内控的监督作用,强化审计委员会日常职能履行 | 第43页 |
| 5.2.6 进一步健全机构内控组织结构,完善内控制度建设 | 第43页 |
| 5.2.7 进一步完善内控中风险考评机制 | 第43-44页 |
| 5.3 完善外部监管的建议 | 第44-46页 |
| 5.3.1 进一步健全内控制度的外部监管 | 第44页 |
| 5.3.2 持续健全外部监管部门的建设 | 第44-45页 |
| 5.3.3 持续改进外部监管程序和流程 | 第45页 |
| 5.3.4 加强互联网金融行业自律监管 | 第45-46页 |
| 6 结论与展望 | 第46-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 致谢 | 第50-52页 |
| 附录 | 第52-57页 |
