湖南有线投资内部控制现状分析与改进
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 插图索引 | 第10-11页 |
| 附表索引 | 第11-12页 |
| 第1章 绪论 | 第12-17页 |
| ·选题背景和研究意义 | 第12-13页 |
| ·选题背景 | 第12页 |
| ·研究意义 | 第12-13页 |
| ·文献综述 | 第13-16页 |
| ·国外文献综述 | 第13-14页 |
| ·国内文献综述 | 第14-16页 |
| ·论文组织结构 | 第16-17页 |
| 第2章 投资内部控制相关问题研究 | 第17-32页 |
| ·投资内部控制制度的概念及特点 | 第17页 |
| ·投资内部控制制度的概念 | 第17页 |
| ·投资内部控制制度的特点 | 第17页 |
| ·投资内部控制的必要性及控制目标 | 第17-19页 |
| ·投资内部控制的必要性 | 第17-18页 |
| ·投资内部控制的目标 | 第18-19页 |
| ·投资内部控制设计原则 | 第19-20页 |
| ·投资内部控制要素 | 第20-21页 |
| ·内部环境 | 第20页 |
| ·风险评估 | 第20页 |
| ·控制活动 | 第20页 |
| ·信息与沟通 | 第20页 |
| ·内部监督 | 第20-21页 |
| ·投资业务的主要控制点及风险识别 | 第21-26页 |
| ·投资方案的提出和审批 | 第22-24页 |
| ·控制要点 | 第22-23页 |
| ·风险识别 | 第23-24页 |
| ·投资计划的制定 | 第24页 |
| ·投资方案的实施 | 第24-25页 |
| ·投资项目的处置与回收 | 第25-26页 |
| ·投资业务的主要风险控制方法 | 第26-32页 |
| ·投资业务的岗位分工与授权批准 | 第26页 |
| ·投资方案的提出和审批的风险控制 | 第26-28页 |
| ·投资计划制定的风险控制 | 第28-29页 |
| ·投资方案实施的风险控制 | 第29-30页 |
| ·投资项目的处置与回收的风险控制 | 第30-31页 |
| ·投资业务的会计控制 | 第31-32页 |
| 第3章 湖南有线投资内部控制现状分析 | 第32-53页 |
| ·湖南有线基本情况 | 第32-36页 |
| ·经营情况 | 第32-33页 |
| ·公司组织结构 | 第33-36页 |
| ·主要经济指标及财务报表 | 第36页 |
| ·湖南有线投资情况介绍 | 第36-48页 |
| ·投资业务类型及主体 | 第37页 |
| ·审批权限及流程 | 第37-43页 |
| ·2010 年投资情况分析 | 第43-48页 |
| ·湖南有线投资内部控制存在的主要问题 | 第48-53页 |
| ·投资内部控制环境方面存在的主要问题 | 第48-50页 |
| ·风险评估方面存在的主要问题 | 第50-51页 |
| ·控制活动方面存在的主要问题 | 第51页 |
| ·信息沟通方面存在的主要问题 | 第51-52页 |
| ·监督与评审方面存在的主要问题 | 第52-53页 |
| 第4章 湖南有线的投资内部控制建议与措施 | 第53-61页 |
| ·重视投资内部控制环境建设 | 第53-54页 |
| ·完善组织结构和权责划分 | 第53-54页 |
| ·加强董事、监事素质和履职能力的提升 | 第54页 |
| ·建立激励约束机制 | 第54页 |
| ·建立全面的风险管理体系 | 第54-56页 |
| ·目标设定 | 第55页 |
| ·风险识别 | 第55页 |
| ·风险分析 | 第55页 |
| ·风险应对 | 第55-56页 |
| ·完善投资内控活动 | 第56-57页 |
| ·控制方法 | 第56页 |
| ·控制措施 | 第56-57页 |
| ·建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制 | 第57页 |
| ·建立动态的信息共享及沟通模式 | 第57-59页 |
| ·建立信息与沟通制度 | 第57页 |
| ·提高信息的有用性 | 第57页 |
| ·及时沟通与反馈信息 | 第57-58页 |
| ·开发利用信息技术 | 第58页 |
| ·建立反舞弊机制 | 第58-59页 |
| ·加强企业的内部监督 | 第59-61页 |
| ·加强自我控制 | 第59页 |
| ·加强内部审计 | 第59-60页 |
| ·纠正偏差 | 第60-61页 |
| 结论 | 第61-63页 |
| 参考文献 | 第63-65页 |
| 致谢 | 第65页 |
