成都F行政事业单位内部控制研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-12页 |
| 1 绪论 | 第12-17页 |
| ·研究背景和目的 | 第12-13页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究目的 | 第13页 |
| ·技术路线、篇章结构和研究方法 | 第13-16页 |
| ·本文的贡献和局限性 | 第16-17页 |
| 2 内部控制发展状况概述 | 第17-24页 |
| ·内部控制理论总体发展阶段 | 第17-19页 |
| ·国内外行政单位内部控制的发展情况 | 第19-24页 |
| 3 F事业单位的控制环境 | 第24-34页 |
| ·F事业单位简介 | 第24-25页 |
| ·组织文化及相关制度方面 | 第25-29页 |
| ·组织文化与制度的评价 | 第25-26页 |
| ·管理层的管理理念评价 | 第26-27页 |
| ·改进建议 | 第27-29页 |
| ·组织结构方面 | 第29-31页 |
| ·组织结构评价 | 第29-30页 |
| ·改进建议 | 第30-31页 |
| ·人力资源方面 | 第31-33页 |
| ·人力资源评价 | 第31-32页 |
| ·改进建议 | 第32-33页 |
| 本章小结 | 第33-34页 |
| 4 F事业单位的风险评估 | 第34-45页 |
| ·F事业单位的内部控制目标 | 第34-36页 |
| ·内部控制目标的设定 | 第34-35页 |
| ·目标设定的研究分析 | 第35-36页 |
| ·F事业单位的单位层次风险 | 第36-40页 |
| ·风险的识别 | 第37-38页 |
| ·风险的评估 | 第38-39页 |
| ·改进建议 | 第39-40页 |
| ·F事业单位的业务层次风险 | 第40-44页 |
| ·风险的识别 | 第40-41页 |
| ·风险的评估 | 第41-43页 |
| ·改进建议 | 第43-44页 |
| 本章小结 | 第44-45页 |
| 5 F事业单位的控制活动 | 第45-55页 |
| ·F事业单位的制度建设方面 | 第45-47页 |
| ·岗位职责制度评价 | 第46页 |
| ·行为规范制度评价 | 第46页 |
| ·重大风险预警制度评价 | 第46-47页 |
| ·内控考核制度评价 | 第47页 |
| ·改进建议 | 第47页 |
| ·F事业单位的岗位管理方面 | 第47-49页 |
| ·不相容岗位相互分离的评价 | 第48页 |
| ·岗位归口管理的评价 | 第48-49页 |
| ·改进建议 | 第49页 |
| ·F事业单位的人员管理方面 | 第49-52页 |
| ·人力资源管理理念评价 | 第50页 |
| ·人员培训评价 | 第50页 |
| ·人员轮岗评价 | 第50-51页 |
| ·人员的激励与退出机制评价 | 第51页 |
| ·改进建议 | 第51-52页 |
| ·F事业单位的审批控制和集体决策方面 | 第52-54页 |
| ·授权审批控制评价 | 第52-53页 |
| ·集体决策机制评价 | 第53页 |
| ·改进建议 | 第53-54页 |
| 本章小结 | 第54-55页 |
| 6 F事业单位的信息与沟通 | 第55-62页 |
| ·外部信息与沟通 | 第55-58页 |
| ·与业务相关单位的信息与沟通 | 第56-57页 |
| ·与业务申请人的信息与沟通 | 第57页 |
| ·改进建议 | 第57-58页 |
| ·内部信息与沟通 | 第58-61页 |
| ·职责履行 | 第58-59页 |
| ·员工激励 | 第59-60页 |
| ·控制责任 | 第60页 |
| ·改进建议 | 第60-61页 |
| 本章小结 | 第61-62页 |
| 7 F事业单位的监督 | 第62-69页 |
| ·持续监控活动 | 第62-65页 |
| ·日常管理监控 | 第63页 |
| ·审查质量监控 | 第63-64页 |
| ·系统监察监控 | 第64页 |
| ·改进建议 | 第64-65页 |
| ·个别评价 | 第65-68页 |
| ·外部个别评价的处理流程 | 第65-66页 |
| ·内部个别评价的处理流程 | 第66页 |
| ·个别评价的分析 | 第66-67页 |
| ·改进建议 | 第67-68页 |
| 本章小结 | 第68-69页 |
| 8 结论与展望 | 第69-72页 |
| ·F事业单位内部控制的评价结论 | 第69-71页 |
| ·研究的局限与未来展望 | 第71-72页 |
| 参考文献 | 第72-74页 |
| 致谢 | 第74页 |
