| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 插图索引 | 第9-10页 |
| 附表索引 | 第10-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| ·研究背景与意义 | 第11-12页 |
| ·文献综述 | 第12-17页 |
| ·国外文献综述 | 第12-13页 |
| ·国内文献综述 | 第13-17页 |
| ·文章的研究思路和基本框架 | 第17-18页 |
| 第2章 内部控制理论及发展 | 第18-24页 |
| ·内部控制相关概念 | 第18页 |
| ·国外内部控制的发展 | 第18-22页 |
| ·内部控制初始阶段 | 第18-19页 |
| ·内部控制建设阶段 | 第19页 |
| ·内部控制发展阶段 | 第19-20页 |
| ·内部控制整体框架阶段 | 第20-21页 |
| ·内部控制与风险管理阶段 | 第21-22页 |
| ·国内内部控制的发展 | 第22-23页 |
| ·引入阶段 | 第22页 |
| ·推行阶段 | 第22-23页 |
| ·整合阶段 | 第23页 |
| ·小结 | 第23-24页 |
| 第3章 H 建设集团公司采购内部控制现状和问题 | 第24-36页 |
| ·建筑行业的特点 | 第24-25页 |
| ·H 建设集团公司基本情况 | 第25-26页 |
| ·H 建设集团公司采购业务现状和问题 | 第26-32页 |
| ·公司采购业务流程的现状 | 第26-29页 |
| ·H 建设集团公司采购业务问题 | 第29-32页 |
| ·H 建设集团公司采购业务存在问题的原因 | 第32-36页 |
| ·内部环境有待优化 | 第32-33页 |
| ·缺乏有效的风险评估机制 | 第33-34页 |
| ·控制活动缺乏有效性 | 第34页 |
| ·信息与沟通渠道不够 | 第34-35页 |
| ·监督乏力 | 第35-36页 |
| 第4章 H 建设集团公司采购业务内部控制完善与设计 | 第36-52页 |
| ·H 建设集团公司的内部控制构建思路 | 第36-37页 |
| ·采购业务内部控制体系的完善 | 第37-41页 |
| ·完善控制环境 | 第37-38页 |
| ·完善风险评估 | 第38-39页 |
| ·完善控制活动 | 第39-40页 |
| ·完善信息与沟通 | 第40-41页 |
| ·完善公司的监督制度 | 第41页 |
| ·采购业务内部控制具体设计 | 第41-52页 |
| ·职责分工、授权审批和制度体系建设 | 第42-43页 |
| ·采购预算管理 | 第43-44页 |
| ·请购与审批 | 第44-45页 |
| ·供应商的选择和管理 | 第45-46页 |
| ·采购合同和订单管理 | 第46-48页 |
| ·验收与入库 | 第48-49页 |
| ·采购付款 | 第49-50页 |
| ·账务处理及应付账款管理 | 第50-52页 |
| 结论 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-56页 |
| 致谢 | 第56页 |