资本市场中介机构违规动因及其规制研究
| 摘要 | 第1-3页 |
| ABSTRACT | 第3-7页 |
| 第一章 绪论 | 第7-10页 |
| ·研究背景 | 第7页 |
| ·文献综述 | 第7-9页 |
| ·资本市场博弈研究文献综述 | 第7-8页 |
| ·资本市场违规行为研究文献综述 | 第8-9页 |
| ·论文研究框架及创新之处 | 第9-10页 |
| ·本文研究框架 | 第9页 |
| ·本文创新之处 | 第9-10页 |
| 第二章 我国中介机构范畴及其经济学分析框架 | 第10-16页 |
| ·现阶段我国资本市场中介机构的范畴 | 第10-11页 |
| ·我国中介机构研究的经济学分析框架 | 第11-16页 |
| ·产权理论 | 第11-13页 |
| 1) 产权理论概述 | 第11-12页 |
| 2) 产权理论在中介机构研究中的应用 | 第12-13页 |
| ·博弈论 | 第13-14页 |
| 1) 博弈论概述 | 第13页 |
| 2) 博弈论在中介机构研究中的应用 | 第13-14页 |
| ·交易成本理论与中介机构研究 | 第14-16页 |
| 1) 交易成本理论概述 | 第14-15页 |
| 2) 交易成本理论在中介机构研究中的应用 | 第15-16页 |
| 第三章 对我国中介机构功能的新制度经济学解释 | 第16-23页 |
| ·资本市场中介机构功能分析 | 第16-19页 |
| ·中介机构的根本功能——降低资本市场交易成本 | 第16-18页 |
| ·中介机构降低交易成本的原因 | 第18-19页 |
| ·交易成本理论与证券公司 | 第19-21页 |
| ·证券公司组织规模和分布与交易成本节约 | 第19-20页 |
| ·资本市场资源配置与交易成本节约 | 第20-21页 |
| ·信息披露与证券服务机构 | 第21-23页 |
| ·会计师事务所的作用 | 第21页 |
| ·律师事务所的作用 | 第21-22页 |
| ·信用评级机构的作用 | 第22-23页 |
| 第四章 我国中介机构违规行为统计分析 | 第23-31页 |
| ·证券公司违规行为统计分析 | 第23-25页 |
| ·证券公司违规汇总 | 第23-24页 |
| ·券商违规的类型及其特点 | 第24-25页 |
| ·注册会计师事务所违规行为统计分析 | 第25-27页 |
| ·注册会计师事务所违规汇总 | 第25-26页 |
| ·会计师事务所违规的类型及其特点 | 第26-27页 |
| ·期货公司违规行为统计分析 | 第27-29页 |
| ·期货公司违规汇总 | 第27-28页 |
| ·期货公司违规类型及其特点 | 第28-29页 |
| ·其他中介机构违规行为统计分析 | 第29-31页 |
| ·中介机构违规汇总 | 第29-30页 |
| ·其他中介机构违规的类型及其特点 | 第30-31页 |
| 第五章 证券公司违规动因研究 | 第31-38页 |
| ·证券公司违规的制度根源 | 第31-33页 |
| ·券商融资渠道缺乏 | 第31-32页 |
| ·经营业务趋同，缺少风险对冲机制 | 第32-33页 |
| ·产权结构不合理，监管力度过小 | 第33页 |
| ·证券公司违规的博弈分析 | 第33-38页 |
| ·证券公司与监管者的博弈 | 第33-35页 |
| 1) 博弈基本假设 | 第33-34页 |
| 2) 博弈分析 | 第34-35页 |
| ·证券公司与散户投资者的博弈 | 第35-36页 |
| 1) 博弈基本假设 | 第35页 |
| 2) 博弈模型分析 | 第35-36页 |
| ·证券公司与上市公司的共谋博弈 | 第36-38页 |
| 1) 博弈基本假设 | 第36-37页 |
| 2) 博弈分析 | 第37-38页 |
| 第六章 会计师事务所违规动因研究 | 第38-46页 |
| ·会计师事务所违规的利益-成本分析 | 第38-40页 |
| ·事务所违规的利益驱动 | 第38页 |
| ·监管法律环境过于宽松 | 第38-40页 |
| ·审计委托关系错位导致租值耗散 | 第40-44页 |
| ·租值耗散理论简介 | 第40-41页 |
| ·审计委托关系的错位 | 第41-43页 |
| ·审计关系转变过程中的租值耗散过程 | 第43-44页 |
| ·会计师事务所与上市公司的博弈过程 | 第44-46页 |
| ·博弈基本假设 | 第44页 |
| ·博弈分析 | 第44-46页 |
| 第七章 对我国中介机构违规的治理建议 | 第46-52页 |
| ·解决中介机构违规现象的关键——加强上市公司治理 | 第46-47页 |
| ·完善中介机构自身的治理 | 第47-49页 |
| ·发展投资主体的多元化 | 第47-48页 |
| ·完善法人治理结构 | 第48-49页 |
| ·建立合理的中介机构监管制度 | 第49-52页 |
| ·对违规行为建立适当的惩戒制度 | 第49页 |
| ·完善举报人制度 | 第49-50页 |
| ·改进违规举证制度 | 第50页 |
| ·对注册会计师事务所实施轮换制 | 第50-52页 |
| 结束语 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 发表论文和参加科研情况说明 | 第55-56页 |
| 致谢 | 第56页 |
