| 摘要 | 第1-5页 |
| abstract | 第5-8页 |
| 导言 | 第8-10页 |
| 一、选题的背景和意义 | 第8页 |
| 二、文献综述 | 第8-9页 |
| 三、创新之处 | 第9页 |
| 四、研究方法和结构安排 | 第9-10页 |
| 第一章 内控机制与商业银行风险管理的关系分析 | 第10-18页 |
| ·内控机制的内涵 | 第10-11页 |
| ·内部控制的发展 | 第11-12页 |
| ·巴塞尔《银行业有效监管核心原财》下的内控制度内容 | 第12-13页 |
| ·组织结构制度 | 第12页 |
| ·决策者及高层管理人员控制制度 | 第12页 |
| ·业务控制制度 | 第12页 |
| ·会计制度 | 第12-13页 |
| ·授权审批制度 | 第13页 |
| ·合规、合法与反欺诈控制 | 第13页 |
| ·计算机系统风险控制与计算机风险控制系统 | 第13页 |
| ·内部检查与稽核制度 | 第13页 |
| ·商业银行的风险及其分类 | 第13-14页 |
| ·内控机制和风险之间关系的经济学分析—委托代理理论 | 第14-17页 |
| ·委托代理关系的基本定义 | 第14页 |
| ·委托—代理理论的基本分析框架 | 第14-17页 |
| ·商业银行风险种类与内部控制的关系 | 第17-18页 |
| 第二章 我国商业银行内控机制的现状及原因剖析 | 第18-37页 |
| ·我国商业银行的内控制度现状 | 第18-23页 |
| ·控制环境方面 | 第19页 |
| ·风险评估方面 | 第19-20页 |
| ·控制活动方面 | 第20-21页 |
| ·信息交流与反馈方面 | 第21-22页 |
| ·监督评价与纠正机制方面 | 第22-23页 |
| ·商业银行内部控制存在问题的原因剖析 | 第23-28页 |
| ·影响商业银行内部控制的内部原因 | 第23-25页 |
| ·影响商业银行内部控制的外部原因分析 | 第25-28页 |
| ·完善国有商业银行内控管理的必要性 | 第28-32页 |
| ·金融业的发展及金融机构暴露出的问题迫切要求加强内部控制 | 第28-30页 |
| ·银行业自身的特点决定了其必须实行内部控制 | 第30页 |
| ·商业银行庞大的业务量需要其建立内部控制制度 | 第30页 |
| ·商业银行广泛的地域分布也需要其加强内部控制 | 第30-31页 |
| ·巴塞尔新资本协议要求银行实行内部控制 | 第31-32页 |
| ·内控现状的案例分析 | 第32-37页 |
| ·案例的基本背景 | 第32-33页 |
| ·存在的问题及成因分析 | 第33-37页 |
| 第三章 完善我国商业银行内控机制以提高风险管理的思路 | 第37-49页 |
| ·完善国有商业银行的公司治理结构 | 第37-38页 |
| ·构建防范代理人风险的激励机制 | 第38-41页 |
| ·显性激励方案 | 第39-40页 |
| ·隐性激励方案 | 第40-41页 |
| ·建立市场化的、可量化的经营者评价机制 | 第41-42页 |
| ·建立内控文化，坚持以人为本的管理思想 | 第42-43页 |
| ·建立和完善有效的风险评估和监测制度 | 第43-45页 |
| ·建立和完善对各项经营管理活动的控制制度 | 第45-46页 |
| ·加强商业银行内部控制信息披露 | 第46-47页 |
| ·建立独立、权威的内部监督制度 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 鸣谢 | 第52-53页 |
| 攻读学位其间发表的学术论文目录 | 第53页 |
