| 中文摘要 | 第1-5页 |
| 英文摘要 | 第5-8页 |
| 1 绪 论 | 第8-10页 |
| ·研究目的 | 第8页 |
| ·研究的理论与实践意义 | 第8页 |
| ·论文的结构与内容 | 第8-10页 |
| 2 相关的理论基础 | 第10-15页 |
| ·内控制度概述 | 第10-12页 |
| ·内控制度的历史发展、概念 | 第10-11页 |
| ·内控制度的目标 | 第11-12页 |
| ·内部控制制度的建立 | 第12-15页 |
| ·内部控制制度的设计原则 | 第12页 |
| ·内部控制制度的构成要素 | 第12-15页 |
| 3 金融资产管理公司及内控机制 | 第15-26页 |
| ·我国金融资产管理公司成立的内外部环境 | 第15页 |
| ·公司的特点 | 第15-18页 |
| ·法律地位的特殊性 | 第15-16页 |
| ·经济地位的特殊性 | 第16页 |
| ·经营目标的特殊性 | 第16-17页 |
| ·经营业务的特殊性 | 第17页 |
| ·监督管理的特殊性 | 第17-18页 |
| ·公司存在的风险 | 第18-20页 |
| ·政策风险 | 第18页 |
| ·信用风险 | 第18-19页 |
| ·市场风险 | 第19页 |
| ·经营风险 | 第19页 |
| ·法律风险 | 第19-20页 |
| ·道德风险 | 第20页 |
| ·金融资产管理公司内部控制的作用及分类 | 第20-23页 |
| ·金融资产管理公司内控机制的作用 | 第20-21页 |
| ·金融资产管理公司内部控制的分类 | 第21-23页 |
| ·内部控制的内容 | 第23-26页 |
| ·内部管理控制的内容 | 第23-24页 |
| ·内部会计控制的内容 | 第24-26页 |
| 4 金融资产管理公司各业务的内控流程 | 第26-43页 |
| ·不良资产收购业务的内控 | 第26页 |
| ·待处置资产评估业务的内控 | 第26-29页 |
| ·债权管理业务的内控流程 | 第29页 |
| ·资产租赁业务的内控 | 第29-31页 |
| ·资产重组业务的内控 | 第31-32页 |
| ·资产出售业务的内控 | 第32-37页 |
| ·股权投资业务的内控 | 第37-39页 |
| ·财务管理的内控流程 | 第39-41页 |
| ·信息系统管理的内控 | 第41-43页 |
| 5 金融资产管理公司各业务内控流程测试研究及进一步思考 | 第43-60页 |
| ·动因 | 第43页 |
| ·内控测试的程序 | 第43-44页 |
| ·金融资产管理公司内部控制的案例研究 | 第44-53页 |
| ·实物资产管理和处置的范围 | 第44页 |
| ·研究涉及实物资产业务内部控制的意义 | 第44页 |
| ·实物资产回收过程的风险控制及测评 | 第44-46页 |
| ·实物资产管理过程的风险控制及测评 | 第46-48页 |
| ·实物资产处置过程的风险控制及测评 | 第48-50页 |
| ·内部控制测试研究在实践运用中的论证 | 第50-53页 |
| ·金融资产管理公司的内部控制的进一步思考 | 第53-60页 |
| ·改善内部控制的控制环境 | 第53页 |
| ·完善金融资产管理公司法人治理结构 | 第53-54页 |
| ·采取切实措施,防范道德风险 | 第54-57页 |
| ·建立和完善激励机制 | 第57页 |
| ·充分认识内控制度的局限性 | 第57-58页 |
| ·努力提高公司的信息化水平 | 第58-60页 |
| 6 结 论 | 第60-61页 |
| 致 谢 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |