JY公司管理流程内部控制优化研究
| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-17页 |
| 第一节 选题背景及研究意义 | 第9-10页 |
| 一、选题背景 | 第9页 |
| 二、研究意义 | 第9-10页 |
| 第二节 国内外相关文献综述 | 第10-14页 |
| 一、国外研究动态 | 第10-11页 |
| 二、国内研究动态 | 第11-13页 |
| 三、文献述评 | 第13-14页 |
| 第三节 研究方法和结构安排 | 第14-16页 |
| 一、研究方法 | 第14页 |
| 二、内容框架和技术路线 | 第14-16页 |
| 第四节 创新与不足 | 第16-17页 |
| 第二章 内部控制相关理论概述 | 第17-20页 |
| 第一节 内部控制概述 | 第17-19页 |
| 一、内部控制的定义 | 第17页 |
| 二、内部控制的原则 | 第17-18页 |
| 三、内部控制的优化流程 | 第18-19页 |
| 第二节 相关理论及概念的界定 | 第19-20页 |
| 一、组织设计理论 | 第19页 |
| 二、绩效评价理论 | 第19页 |
| 三、企业管理流程 | 第19-20页 |
| 第三章 JY公司管理流程内部控制现状分析与评价 | 第20-40页 |
| 第一节 JY公司概况 | 第20-23页 |
| 一、公司发展历程及行业地位 | 第20-21页 |
| 二、公司组织结构和人员状况 | 第21-23页 |
| 第二节 JY公司管理流程内部控制现状分析 | 第23-34页 |
| 一、研究与开发业务 | 第23-24页 |
| 二、生产活动 | 第24-26页 |
| 三、销售与收款业务 | 第26-27页 |
| 四、采购管理 | 第27-29页 |
| 五、资产管理 | 第29-32页 |
| 六、人力资源管理 | 第32-34页 |
| 第三节 JY公司管理流程内部控制现状评价 | 第34-40页 |
| 一、控制环境方面 | 第35-37页 |
| 二、风险识别与评估方面 | 第37-38页 |
| 三、控制活动方面 | 第38页 |
| 四、信息与沟通方面 | 第38-39页 |
| 五、监控方面 | 第39-40页 |
| 第四章 JY公司管理流程内部控制优化设计 | 第40-55页 |
| 第一节 核心业务流程各环节优化设计 | 第40-48页 |
| 一、研发业务内部控制的优化设计 | 第40-42页 |
| 二、生产活动内部控制的优化设计 | 第42-46页 |
| 三、销售与收款业务内部控制优化设计 | 第46-48页 |
| 第二节 辅助管理流程各环节优化设计 | 第48-55页 |
| 一、采购管理业务内部控制的优化设计 | 第48-52页 |
| 二、资产管理业务内部控制的优化设计 | 第52-54页 |
| 三、人力资源管理内部控制的优化设计 | 第54-55页 |
| 第五章 促进JY公司内部控制有效运行的保障性措施 | 第55-60页 |
| 一、形成各层次、全方位的控制环境 | 第55-56页 |
| (一)合理设置组织架构 | 第55页 |
| (二)实施积极有效的人力资源政策 | 第55-56页 |
| 二、培育员工风险意识 | 第56页 |
| 三、完善内部控制体系建设 | 第56-57页 |
| （一） 基于业务控制流程建立控制体系 | 第56-57页 |
| （二） 构建完善的内部控制模式 | 第57页 |
| 四、加强信息交流与沟通 | 第57-58页 |
| （一） 提升员工的沟通意识 | 第57-58页 |
| (二)建立企业管理信息系统 | 第58页 |
| 五、强化企业内部控制监督 | 第58-60页 |
| 第六章 结论与展望 | 第60-62页 |
| 第一节 研究结论 | 第60-61页 |
| 第二节 展望 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文和研究成果 | 第64-65页 |
| 致谢 | 第65页 |
