| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 创新点摘要 | 第7-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-22页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.2 国内外研究述评 | 第13-19页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第13-15页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第15-18页 |
| 1.2.3 国内外研究评述 | 第18-19页 |
| 1.3 研究方法及内容 | 第19-22页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第19-20页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第20-21页 |
| 1.3.3 技术路线 | 第21-22页 |
| 第2章 理论基础 | 第22-29页 |
| 2.1 相关概念界定 | 第22-25页 |
| 2.1.1 内部控制质量 | 第22-23页 |
| 2.1.2 信贷融资能力 | 第23-24页 |
| 2.1.3 银行借款成本 | 第24页 |
| 2.1.4 信用借款 | 第24-25页 |
| 2.2 相关基础理论 | 第25-29页 |
| 2.2.1 信息不对称理论 | 第25-26页 |
| 2.2.2 委托代理理论 | 第26-27页 |
| 2.2.3 信号传递理论 | 第27-29页 |
| 第3章 理论分析与研究假设 | 第29-32页 |
| 3.1 内部控制质量对银行借款成本影响的分析及假设 | 第29-30页 |
| 3.2 内部控制质量对信用借款占比影响的分析及假设 | 第30-31页 |
| 3.3 小结 | 第31-32页 |
| 第4章 内部控制质量影响公司信贷融资能力的实证检验 | 第32-51页 |
| 4.1 研究设计 | 第32-36页 |
| 4.1.1 样本选择与数据来源 | 第32-33页 |
| 4.1.2 变量设计与模型构建 | 第33-36页 |
| 4.2 实证结果分析 | 第36-47页 |
| 4.2.1 内部控制质量与银行借款成本 | 第36-41页 |
| 4.2.2 内部控制质量与信用借款占比 | 第41-47页 |
| 4.3 稳健性检验 | 第47-50页 |
| 4.3.1 内部控制质量与银行借款成本 | 第47-49页 |
| 4.3.2 内部控制质量与信用借款占比 | 第49-50页 |
| 4.4 小结 | 第50-51页 |
| 第5章 实证研究结论与政策建议 | 第51-54页 |
| 5.1 实证研究结论 | 第51页 |
| 5.2 主要政策建议 | 第51-53页 |
| 5.2.1 高度重视上市公司自身内部控制质量的提升 | 第51-52页 |
| 5.2.2 充分利用内控信息降低银行机构的信贷风险 | 第52页 |
| 5.2.3 进一步加强内控执行与信息披露的全面监管 | 第52-53页 |
| 5.3 小结 | 第53-54页 |
| 结论 | 第54-55页 |
| 参考文献 | 第55-60页 |
| 作者简介、发表文章及研究成果目录 | 第60-62页 |
| 致谢 | 第62-63页 |
