| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第1章 导论 | 第9-17页 |
| 1.1. 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.2. 研究内容 | 第10页 |
| 1.3. 研究方法 | 第10页 |
| 1.3.1. 理论研究与实证研究相结合 | 第10页 |
| 1.3.2. 定量研究与定性研究相结合 | 第10页 |
| 1.4. 文献综述 | 第10-17页 |
| 1.4.1. 操作风险的界定 | 第11页 |
| 1.4.2. 操作风险的度量 | 第11-13页 |
| 1.4.3. 操作风险的管理 | 第13-17页 |
| 第2章 操作风险相关理论基础 | 第17-29页 |
| 2.1. 巴塞尔银行监管委员会和巴塞尔新资本协议 | 第17-22页 |
| 2.1.1. 《巴塞尔资本协议》 | 第18-19页 |
| 2.1.2. 《巴塞尔新资本协议》 | 第19页 |
| 2.1.3. 《巴塞尔新资本协议》的三大支柱 | 第19-20页 |
| 2.1.4. 《巴塞尔新资本协议》中操作风险资本的计量方法 | 第20-22页 |
| 2.2. 公司治理理论 | 第22-23页 |
| 2.2.1. 委托代理理论 | 第22页 |
| 2.2.2. 公司治理问题类型 | 第22-23页 |
| 2.2.3. 公司治理实务的发展 | 第23页 |
| 2.3. 内部控制理论 | 第23-25页 |
| 2.3.1. 内部牵制 | 第24页 |
| 2.3.2. 内部控制 | 第24页 |
| 2.3.3. 内部控制整体框架 | 第24页 |
| 2.3.4. 企业风险管理 | 第24-25页 |
| 2.4. 行为金融学理论 | 第25-29页 |
| 2.4.1. 行为金融理论的起源 | 第25-26页 |
| 2.4.2. 行为金融理论的发展 | 第26页 |
| 2.4.3. 行为金融学的主要理论 | 第26-29页 |
| 第3章 商业银行操作风险概述 | 第29-35页 |
| 3.1. 商业银行操作风险的定义 | 第29页 |
| 3.2. 商业银行操作风险的分类 | 第29-30页 |
| 3.3. 商业银行操作风险的特征 | 第30-31页 |
| 3.4. 商业银行操作风险的现状 | 第31-33页 |
| 3.5. 我国商业银行操作风险管理的存在的问题 | 第33-35页 |
| 3.5.1. 操作风险控制意识薄弱 | 第33页 |
| 3.5.2. 不合理的激励机制 | 第33-34页 |
| 3.5.3. 国有商业银行缺乏竞争的经营环境 | 第34页 |
| 3.5.4. 中小商业银行治理结构混乱 | 第34页 |
| 3.5.5. 缺乏相关的监督部门 | 第34-35页 |
| 第4章 公司治理与商业银行操作风险 | 第35-53页 |
| 4.1. 数据统计特征 | 第35-42页 |
| 4.1.1. 操作风险损失频数 | 第35-36页 |
| 4.1.2. 操作风险损失金额 | 第36-37页 |
| 4.1.3. 操作风险的事件类型与业务部门 | 第37-39页 |
| 4.1.4. 操作风险与机构性质 | 第39-40页 |
| 4.1.5. 操作风险与机构级别 | 第40-42页 |
| 4.2. 研究假设 | 第42-44页 |
| 4.2.1. 董事会特征与商业银行操作风险 | 第42-43页 |
| 4.2.2. 高管激励与商业银行操作风险 | 第43页 |
| 4.2.3. 股权结构与商业银行操作风险 | 第43-44页 |
| 4.3. 研究设计 | 第44-45页 |
| 4.3.1. 样本选择 | 第44页 |
| 4.3.2. 变量选择 | 第44-45页 |
| 4.4. 实证检验及其结果 | 第45-53页 |
| 4.4.1. 变量描述性统计 | 第45-46页 |
| 4.4.2. 董事会特征与商业银行操作风险 | 第46-48页 |
| 4.4.3. 高管激励有商业银行操作风险 | 第48-49页 |
| 4.4.4. 股权结构与商业银行操作风险 | 第49-51页 |
| 4.4.5. 结论 | 第51-53页 |
| 第5章 对我国商业银行操作风险管理的建议 | 第53-57页 |
| 5.1. 改善公司治理环境 | 第53-54页 |
| 5.1.1. 优化董事会、监事会规模和结构，落实监事会职能 | 第53页 |
| 5.1.2. 建立长效的激励机制 | 第53-54页 |
| 5.2. 完善内部控制制度 | 第54页 |
| 5.3. 建立操作风险数据库 | 第54-55页 |
| 5.4. 引入信息技术，提高风险管理效率 | 第55-56页 |
| 5.5. 充分利用保险，转嫁操作风险 | 第56-57页 |
| 结束语 | 第57-59页 |
| 参考文献 | 第59-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |