| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 引言 | 第9-12页 |
| 1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.1 国内研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国外研究现状 | 第11页 |
| 1.3 研究方法和研究内容 | 第11页 |
| 1.4 创新之处 | 第11-12页 |
| 第2章 内部控制相关理论 | 第12-18页 |
| 2.1 内部控制定义 | 第12-13页 |
| 2.2 内部控制要素 | 第13-15页 |
| 2.2.1 内部环境 | 第14页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第14页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第14页 |
| 2.2.4 信息与沟通 | 第14页 |
| 2.2.5 内部监督 | 第14-15页 |
| 2.3 内部控制目标 | 第15-16页 |
| 2.3.1 保证企业经营管理合法合规 | 第15页 |
| 2.3.2 保证资产安全 | 第15页 |
| 2.3.3 保证财务报告及相关信息真实完整 | 第15页 |
| 2.3.4 保证提高经营效率和效果 | 第15-16页 |
| 2.3.5 促进企业实现发展战略 | 第16页 |
| 2.4 内部控制方法 | 第16页 |
| 2.5 内部控制相关理论综述与理论基础 | 第16-18页 |
| 2.5.1 委托代理理论 | 第16-17页 |
| 2.5.2 战略管理理论 | 第17页 |
| 2.5.3 风险管理理论 | 第17-18页 |
| 第3章 恒大地产集团的内部控制现状 | 第18-24页 |
| 3.1 恒大地产集团概况 | 第18-21页 |
| 3.1.1 恒大地产集团简介 | 第18-20页 |
| 3.1.2 恒大地产集团的组织结构 | 第20-21页 |
| 3.2 恒大地产集团的内部控制体系运行现状 | 第21-24页 |
| 3.2.1 企业内部人员配置和职能部门的设置 | 第21-22页 |
| 3.2.2 企业业务活动管理制度的建立 | 第22页 |
| 3.2.3 信息交流沟通 | 第22页 |
| 3.2.4 内部监控 | 第22-24页 |
| 第4章 恒大地产集团内部控制存在问题 | 第24-33页 |
| 4.1 项目调研不充分导致经营决策出现错误 | 第24-25页 |
| 4.2 外包风险意识不足 | 第25-26页 |
| 4.3 日常经营活动管理存在漏洞 | 第26-30页 |
| 4.3.1 施工图设计环节存在隐患 | 第26-28页 |
| 4.3.2 工程预算过高 | 第28-29页 |
| 4.3.3 工程施工管理松散 | 第29-30页 |
| 4.3.4 绩效管理激励效果不明显 | 第30页 |
| 4.3.5 销售过程存在不合规现象 | 第30页 |
| 4.4 信息和沟通不畅 | 第30-31页 |
| 4.4.1 与合作伙伴间信息交流效率低 | 第30-31页 |
| 4.4.2 与客户间交流不及时 | 第31页 |
| 4.4.3 公司部门间交流缺少有效性 | 第31页 |
| 4.5 监督控制力度不够 | 第31-33页 |
| 第5章 完善恒大地产集团内部控制的对策 | 第33-43页 |
| 5.1 加强内部控制体系管理 | 第33-35页 |
| 5.1.1 构建合理内部控制体系 | 第33页 |
| 5.1.2 提高员工对内部控制的思想认识和自身素质 | 第33-34页 |
| 5.1.3 加强调研做好经营决策 | 第34-35页 |
| 5.2 严格选择外包来提高风险防范意识 | 第35-36页 |
| 5.3 完善内部控制活动流程 | 第36-40页 |
| 5.4 加强信息沟通与交流 | 第40-41页 |
| 5.5 加强有效监督并及时反馈 | 第41-43页 |
| 第6章 研究结论与研究展望 | 第43-45页 |
| 6.1 研究结论 | 第43-44页 |
| 6.2 研究局限性和研究展望 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 后记 | 第47页 |