| 引言 | 第1-11页 |
| 第一章 资产证券化的产生、界定与功能 | 第11-21页 |
| 一、资产证券化的产生 | 第11-13页 |
| 二、资产证券化的界定 | 第13-17页 |
| (一) 经济学上的资产证券化概念 | 第14-16页 |
| (二) 法律角度的资产证券化概念 | 第16页 |
| (三) 信贷资产证券化的定义 | 第16-17页 |
| 三、资产证券化的功能 | 第17-21页 |
| (一) 资产证券化的经济功能 | 第17-19页 |
| (二) 资产证券化的法律功能 | 第19-21页 |
| 第二章 资产证券化的一般法律分析 | 第21-40页 |
| 一、资产证券化对传统法律理论的挑战 | 第21-23页 |
| (一) 资产证券化改变了传统法律将存款人利益放在第一位的观念 | 第21-22页 |
| (二) 资产证券化打破了以往法律中关于证券发行人资质的规定 | 第22页 |
| (三) 资产支持证券使得证券市场上出现了全新的证券品种，丰富了证券理论 | 第22-23页 |
| 二、国外立法的考察与比较 | 第23-29页 |
| (一) 美国关于资产证券化的立法考察 | 第23-26页 |
| (二) 英国关于资产证券化立法的考察 | 第26-27页 |
| (三) 法国关于资产证券化立法的考察 | 第27-28页 |
| (四) 日本关于资产证券化立法的考察 | 第28页 |
| (五) 对各国法律考察所得出的结论 | 第28-29页 |
| 三、资产证券化的法律关系 | 第29-36页 |
| (一) 资产证券化法律关系的主体 | 第30-31页 |
| (二) 资产证券化法律关系的客体 | 第31-33页 |
| (三) 资产证券化法律关系的内容 | 第33-36页 |
| 四、资产证券化的运作程序 | 第36-40页 |
| (一) 组成资产池 | 第36-37页 |
| (二) 资产转移与 SPV的构建 | 第37-38页 |
| (三) 交易模式的构建与服务机构的参与 | 第38页 |
| (四) 信用增级 | 第38页 |
| (五) 信用评级 | 第38-39页 |
| (六) 发行资产支持证券 | 第39页 |
| (七) 支付证券权益及各种费用 | 第39-40页 |
| 第三章 我国资产证券化的实践与法律保障 | 第40-52页 |
| 一、我国资产证券化的实践 | 第40-42页 |
| (一) 珠海市人民政府机动车收费离岸证券化 | 第40-41页 |
| (二) 国家开发银行开元第一期 ABS的成功发行 | 第41-42页 |
| 二、我国实施资产证券化的必要性和可行性分析 | 第42-45页 |
| (一) 我国实施资产证券化的必要性分析 | 第42-44页 |
| (二) 我国实施资产证券化的可行性分析 | 第44-45页 |
| 三、我国现行资产证券化法律规定的具体分析 | 第45-48页 |
| (一) 拟证券化资产的范围 | 第46页 |
| (二) 债权转让的实际操作问题 | 第46-47页 |
| (三) SPV的构建及法律形式 | 第47页 |
| (四) SPV发行债券的主体资格 | 第47页 |
| (五) 明确而具体地规定了信息披露问题 | 第47页 |
| (六) 巧妙避免了“分业经营”模式下可能出现的混业经营的尴尬局面 | 第47-48页 |
| 四、对完善我国资产证券化法律规范的一点建议 | 第48-52页 |
| (一) 债权设定质押仍然存在法律障碍 | 第48-49页 |
| (二) 真实销售与《信托法》上信托财产强制执行的规定之间存在一定的利益冲突 | 第49-50页 |
| (三) 担保物权的转让条件存在限制 | 第50-51页 |
| (四) 税法上的问题 | 第51-52页 |
| 结论 | 第52-53页 |
| 参考文献 | 第53-56页 |
| 附录 | 第56-57页 |
| 致谢 | 第57-58页 |
| 攻读硕士学位期间的研究成果 | 第58页 |
