| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 绪论 | 第10-13页 |
| 第一章 国库现金管理的基础理论 | 第13-21页 |
| 第一节 国库和国库管理制度 | 第13-16页 |
| 一、国库和国库的职能 | 第13-14页 |
| 二、国库管理制度 | 第14-16页 |
| 第二节 国库现金管理 | 第16-21页 |
| 一、国库现金管理的概念 | 第16-17页 |
| 二、国库现金管理的意义 | 第17-18页 |
| 三、国库现金管理的主要内容 | 第18-19页 |
| 四、国库现金管理的模式 | 第19-21页 |
| 第二章 我国国库现金管理的现状及改革发展趋势 | 第21-27页 |
| 第一节 我国国库管理制度的现状和问题 | 第21-22页 |
| 一、我国现行国库管理体制的主要特征 | 第21页 |
| 二、现行国库管理体制存在的主要问题 | 第21-22页 |
| 第二节 我国国库现金管理的现状及改革 | 第22-27页 |
| 一、我国国库现金管理的现状 | 第22-23页 |
| 二、财政国库管理制度改革概述 | 第23-24页 |
| 三、国库现金管理改革概况及当前的主要任务 | 第24-27页 |
| 第三章 地方国库现金管理的基本思路 | 第27-44页 |
| 第一节 我国地方国库现金现状分析 | 第27-32页 |
| 一、地方国库库存余额分析 | 第27-31页 |
| 二、地方国库存款现状对宏观经济的影响 | 第31页 |
| 三、我国地方国库现金未来面临的问题 | 第31-32页 |
| 第二节 开展地方国库现金管理的必要性 | 第32-37页 |
| 一、地方国库现金管理是强化地方财政资金管理的要求 | 第32-33页 |
| 二、地方国库现金管理是地方公共财政体制建设的要求 | 第33-34页 |
| 三、地方国库现金管理，是深化财政管理制度改革的客观要求 | 第34-35页 |
| 四、地方国库现金管理是财政政策与货币政策协调一致的现实要求 | 第35-37页 |
| 第三节 开展地方国库现金管理的可行性 | 第37-39页 |
| 一、国库集中收付改革为实现地方国库现金管理提供了制度依据 | 第37页 |
| 二、中央国库现金管理规章为地方国库现金管理提供了实施依据 | 第37页 |
| 三、高位积聚的国库现金余额为地方国库现金管理提供了现实基础 | 第37-38页 |
| 四、较完善的金融市场环境为地方国库现金管理创造了适宜的外部条件 | 第38页 |
| 五、国外的成熟经验为地方国库现金管理运作奠定了理论基础 | 第38-39页 |
| 六、国库现金预测机制为地方国库现金管理提供了量化指标 | 第39页 |
| 第四节 开展地方国库现金管理的指导思想和基本原则 | 第39-41页 |
| 一、开展地方国库现金管理应遵循的指导思想 | 第39-40页 |
| 二、开展地方国库现金管理要遵循的基本原则 | 第40-41页 |
| 第五节 地方国库现金管理的目标 | 第41-44页 |
| 一、提高财政资金使用效益 | 第41-42页 |
| 二、增强政府理财观念和财务管理水平 | 第42-43页 |
| 三、强化金融服务职能 | 第43-44页 |
| 第四章 地方国库现金管理的运作构想 | 第44-52页 |
| 第一节 地方国库现金管理机构的建立 | 第44-45页 |
| 一、地方国库现金管理的组织机构 | 第44-45页 |
| 二、地方国库现金管理中各部门的权责分工 | 第45页 |
| 第二节 地方国库现金的分析与预测 | 第45-48页 |
| 一、确定国库最佳现金持有量 | 第45-47页 |
| 二、国库现金的预测 | 第47-48页 |
| 第三节 地方国库现金管理资金运作方式的选择 | 第48-50页 |
| 一、近期可操作模式 | 第48-49页 |
| 二、未来可选择的模式 | 第49-50页 |
| 第四节 地方国库现金管理配套机制的建设 | 第50-52页 |
| 一、建立高效、透明的信息共享机制和完善的信息披露机制 | 第50页 |
| 二、建设地方国库现金管理业务系统 | 第50页 |
| 三、建立科学的国库收支预测机制 | 第50-51页 |
| 四、建立严格的制约和严厉的监督机制 | 第51-52页 |
| 第五章 地方国库现金管理的现实问题及对策 | 第52-59页 |
| 第一节 现阶段存在的主要问题 | 第52-54页 |
| 一、国库资金盈利性与公共财政非盈利性相矛盾 | 第52页 |
| 二、现行国库管理法律制度与财税、金融体制改革不相适应 | 第52-53页 |
| 三、实行国库集中收付改革与部门利益之间存在矛盾 | 第53页 |
| 四、借鉴国外经验与国内管理制度差异的矛盾 | 第53-54页 |
| 第二节 加强地方国库现金管理的对策 | 第54-59页 |
| 一、构建科学的地方国库现金管理制度框架 | 第54-55页 |
| 二、密切关注地方国库现金管理中资金运作与货币政策的配合 | 第55页 |
| 三、建立和完善安全、高效、开放的货币市场 | 第55-56页 |
| 四、加快财政国库管理制度改革 | 第56页 |
| 五、加强相关部门之间的协调沟通 | 第56-57页 |
| 六、切实发挥央行国库监督作用 | 第57页 |
| 七、科学地进行国库资金现金流的预测 | 第57-59页 |
| 主要参考文献 | 第59页 |
