| 中文摘要 | 第1-12页 |
| ABSTRACT | 第12-14页 |
| 引言 | 第14-15页 |
| 一、公司治理理论综述 | 第15-19页 |
| (一) 有关公司治理结构的研究 | 第15-16页 |
| (二) 有关公司治理的研究 | 第16-19页 |
| 二、上市公司存在的问题 | 第19-29页 |
| (一) 公司治理结构方面 | 第19-22页 |
| 1. 公司章程 | 第19页 |
| 2. 三会议事规则 | 第19-20页 |
| 3. 相关内控制度 | 第20页 |
| 4. "三会一层"运作 | 第20-21页 |
| 5. "五分开"方面 | 第21页 |
| 6. 独立董事发挥作用方面 | 第21-22页 |
| (二) 公司透明度方面 | 第22-23页 |
| 1. 非公平披露 | 第22页 |
| 2. 非及时披露 | 第22-23页 |
| 3. 误导性披露 | 第23页 |
| 4. 虚假信息披露 | 第23页 |
| (三) 关联交易方面 | 第23-24页 |
| 1. 未签订关联交易协议或者协议内容不完整 | 第23-24页 |
| 2. 关联交易未履行相应程序和信息披露义务 | 第24页 |
| 3. 关联方未履行相应的信息披露义务 | 第24页 |
| (四) 募集资金使用方面 | 第24页 |
| 1. 未将募集资金专户存储 | 第24页 |
| 2. 未经过法定程序,擅自改变募集资金投向,将募集资金挪作他用 | 第24页 |
| 3. 募集资金补充流动资金程序不规范 | 第24页 |
| (五) 对外担保方面 | 第24-25页 |
| 1. 对外担保未经过程序 | 第25页 |
| 2. 董事会违规授权 | 第25页 |
| 3. 对外担保未及时披露或披露不完整 | 第25页 |
| 4. 为明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保,或者无正当理由为其他单体或者个人提供担保,损害上市公司利益 | 第25页 |
| (六) 资金占用方面 | 第25-26页 |
| (七) 董事、监事及高管人员买卖股票方面 | 第26-27页 |
| 1. 短线交易 | 第26-27页 |
| 2. 违反窗口期规定买卖股票 | 第27页 |
| 3. 未按规定披露持股变动情况 | 第27页 |
| (八) 内幕交易问题 | 第27-29页 |
| 1. 并购重组中的内幕交易 | 第27页 |
| 2. 业绩发生重大变动的内幕交易 | 第27-28页 |
| 3. 订立重大合同的内幕交易 | 第28-29页 |
| 三、原因分析 | 第29-36页 |
| (一) 公司治理法律制度体系不完善 | 第29-31页 |
| (二) 证券监管部门权力、手段不足 | 第31页 |
| (三) 违法违规行为处罚力度不够 | 第31-32页 |
| (四) 内部监督机制作用发挥有限 | 第32-33页 |
| (五) 绝大部分公司经营者激励机制未建立 | 第33-34页 |
| (六) 机构投资者作用发挥不够 | 第34页 |
| (七) 证券中介机构对公司监督不够 | 第34-36页 |
| 四、对策建议 | 第36-43页 |
| (一) 公司治理法律体系的完善 | 第36-37页 |
| 1. 尽快发布实施《上市公司监管条例》 | 第36页 |
| 2. 尽快出台《独立董事条例》 | 第36页 |
| 3. 尽快修改完善《上市公司治理准则》 | 第36-37页 |
| (二) 监管主体的职责、职权和手段 | 第37页 |
| 1. 增加证监会的职权和手段 | 第37页 |
| 2. 推动综合监管体系的构建与完善 | 第37页 |
| (三) 违法违规行为的处罚力度 | 第37-38页 |
| 1. 缩短违法违规行为查处周期 | 第37页 |
| 2. 继续推动完善相关法律法规 | 第37页 |
| 3. 提高违法违规行为成本 | 第37-38页 |
| (四) 内部监督机制的完善 | 第38-39页 |
| 1. 强化独立董事和监事会的独立性 | 第38页 |
| 2. 明确监事会和独立董事之间的职能定位和分工 | 第38-39页 |
| (五) 拟上市公司的监管 | 第39页 |
| (六) 对外担保的监管 | 第39页 |
| (七) 关联交易行为的规范 | 第39-40页 |
| (八) 经营者激励约束机制的建立和完善 | 第40-41页 |
| 1. 推动上市公司依法推行股权激励计划 | 第40页 |
| 2. 加强监管,确保股权激励顺利实施 | 第40-41页 |
| (九) 机构投资者的作用发挥 | 第41页 |
| 1. 健全机构投资者参与公司治理的法规体系 | 第41页 |
| 2. 加强监管,不断规范机构投资者的行为 | 第41页 |
| (十) 中介机构监督作用发挥 | 第41-43页 |
| 1. 建立健全中介机构监管机制,加强中介机构诚信监管 | 第42页 |
| 2. 建立健全中介机构执业的准则,并将其上升到较高层面 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文目录 | 第48-49页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第49页 |
