| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-21页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第11-17页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第13-16页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第16-17页 |
| 1.3 研究思路与框架 | 第17-18页 |
| 1.4 研究内容和方法 | 第18-20页 |
| 1.4.1 研究内容 | 第18-19页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第19-20页 |
| 1.5 可能的创新点 | 第20-21页 |
| 第2章 高校固定资产内部控制的研究基础 | 第21-26页 |
| 2.1 高校固定资产的定义和特征 | 第21-23页 |
| 2.1.1 高校固定资产的定义 | 第21页 |
| 2.1.2 高校固定资产的特征 | 第21-23页 |
| 2.2 高校固定资产内部控制框架 | 第23-26页 |
| 2.2.1 高校固定资产内部控制的目标 | 第23页 |
| 2.2.2 高校固定资产内部控制的五要素 | 第23-25页 |
| 2.2.3 高校固定资产内部控制流程 | 第25-26页 |
| 第3章 J大学固定资产内部控制体系现状及问题分析 | 第26-45页 |
| 3.1 J大学基本情况 | 第26-27页 |
| 3.1.1 J大学简介 | 第26页 |
| 3.1.2 J大学组织架构 | 第26-27页 |
| 3.2 J大学固定资产内部控制体系现状 | 第27-40页 |
| 3.2.1 J大学固定资产情况 | 第27-29页 |
| 3.2.2 J大学固定资产内部控制体系现状 | 第29-40页 |
| 3.3 J大学固定资产内部控制体系问题分析 | 第40-45页 |
| 3.3.1 内部控制环境不够理想 | 第40-41页 |
| 3.3.2 风险评估机制不健全 | 第41-42页 |
| 3.3.3 控制活动缺乏有效性和规范性 | 第42-43页 |
| 3.3.4 信息与沟通渠道不畅通 | 第43-44页 |
| 3.3.5 内部监督力度不强 | 第44-45页 |
| 第4章 J大学固定资产内部控制体系的优化 | 第45-57页 |
| 4.1 J大学固定资产内部控制体系优化策略 | 第45-46页 |
| 4.1.1 均衡性策略 | 第45页 |
| 4.1.2 协调性策略 | 第45-46页 |
| 4.1.3 绩效性策略 | 第46页 |
| 4.1.4 可持续性策略 | 第46页 |
| 4.2 J大学固定资产内控体系的优化 | 第46-57页 |
| 4.2.1 风险评估机制优化 | 第46-47页 |
| 4.2.2 单位层面内控体系优化 | 第47-49页 |
| 4.2.3 业务层面内控体系优化 | 第49-55页 |
| 4.2.4 内部监督体系优化 | 第55-57页 |
| 第5章 J大学固定资产内部控制体系的评价 | 第57-65页 |
| 5.1 J大学固定资产内部控制体系运行的保障及具体过程 | 第57-58页 |
| 5.2 J大学固定资产内部控制体系运行效果的评价 | 第58-65页 |
| 第6章 结论与展望 | 第65-67页 |
| 6.1 研究结论 | 第65-66页 |
| 6.2 研究展望 | 第66-67页 |
| 致谢 | 第67-68页 |
| 参考文献 | 第68-72页 |
| 附录一 | 第72-74页 |
| 调查问卷 | 第72-74页 |
| 附录二 | 第74-75页 |
| 我国内部控制相关法律法规 | 第74-75页 |