| 致谢 | 第5-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| ABSTRACT | 第7页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 1. 引言 | 第10-14页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第10-11页 |
| 1.2 研究思路与方法 | 第11-13页 |
| 1.3 研究创新点 | 第13-14页 |
| 2. 相关理论与文献回顾 | 第14-21页 |
| 2.1 内部控制相关理论 | 第14-16页 |
| 2.1.1 国际上内控评价理论发展历程 | 第14-15页 |
| 2.1.2 我国内控评价发展历程 | 第15-16页 |
| 2.1.3 COSO内部控制五要素 | 第16页 |
| 2.2 风险管理理论 | 第16-18页 |
| 2.3 文献回顾 | 第18-21页 |
| 2.3.1 银行相关文献 | 第18-19页 |
| 2.3.2 内部控制评价相关文献 | 第19-20页 |
| 2.3.3 风险管理相关文献 | 第20-21页 |
| 3. 农发行信贷业务内控评价现状 | 第21-41页 |
| 3.1 农发行基本情况 | 第21-28页 |
| 3.1.1 农发行层级架构 | 第21-23页 |
| 3.1.2 农发行业务分类 | 第23-24页 |
| 3.1.3 农发行信贷管理流程 | 第24-28页 |
| 3.2 农发行内控评价体系 | 第28-31页 |
| 3.2.1 农发行内控评价体系现状 | 第28-29页 |
| 3.2.2 农发行内控评价体系框架 | 第29-31页 |
| 3.3 农发行历年案件对信贷内控评价的反馈 | 第31-35页 |
| 3.3.1 案件简述 | 第31-32页 |
| 3.3.2 案件汇总及相关问题反馈 | 第32-35页 |
| 3.4 信贷流程内控评价现状 | 第35-39页 |
| 3.4.1 管理行信贷业务内控评价标准 | 第35-37页 |
| 3.4.2 经营行信贷业务内控评价标准 | 第37-39页 |
| 3.5 本章小结 | 第39-41页 |
| 4. 信贷流程内控评价案例分析 | 第41-58页 |
| 4.1 市分行A(管理行)信贷内控评价 | 第41-49页 |
| 4.1.1 市分行A(管理行)信贷业务内控过程评价 | 第41-49页 |
| 4.1.2 市分行A(管理行)信贷业务内控结果评价 | 第49页 |
| 4.2 县支行B(经营行)信贷内控评价 | 第49-56页 |
| 4.2.1 县支行B(经营行)信贷业务内控过程评价 | 第49-55页 |
| 4.2.2 县支行B(经营行)信贷业务内控结果评价 | 第55-56页 |
| 4.3 信贷流程内控评价反映的问题 | 第56页 |
| 4.4 问题的原因 | 第56-58页 |
| 4.4.1 制度层面信贷业务内控评价设计不合理 | 第56-57页 |
| 4.4.2 执行层面评价人员工作效率低 | 第57-58页 |
| 5. 建议和措施 | 第58-69页 |
| 5.1 优化评价指标权重 | 第58-65页 |
| 5.1.1 管理行评价指标权重优化 | 第58-60页 |
| 5.1.2 经营行评价指标权重优化 | 第60-62页 |
| 5.1.3 小结 | 第62-65页 |
| 5.2 完善信贷流程内控评价标准和方法 | 第65-67页 |
| 5.2.1 评价标准 | 第65-66页 |
| 5.2.2 评价方法 | 第66-67页 |
| 5.3 人才队伍建设与信息科技应用 | 第67-69页 |
| 5.3.1 评价人员 | 第67-68页 |
| 5.3.2 信息系统 | 第68-69页 |
| 6. 结论 | 第69-70页 |
| 6.1 研究结论 | 第69页 |
| 6.2 不足之处 | 第69-70页 |
| 参考文献 | 第70-72页 |
| 作者简历 | 第72-74页 |
| 学位论文数据集 | 第74页 |
