第八师一二一团内部控制研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 目录 | 第7-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-19页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.2 行政事业单位内部控制界定 | 第10-12页 |
| 1.2.1 行政事业单位范围界定 | 第10-11页 |
| 1.2.2 行政事业单位内部控制概念界定 | 第11-12页 |
| 1.3 国内外研究现状 | 第12-16页 |
| 1.3.1 国外研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3.2 国内研究现状 | 第13-16页 |
| 1.4 研究目标与方法 | 第16-17页 |
| 1.4.1 研究目标 | 第16-17页 |
| 1.4.2 研究方法 | 第17页 |
| 1.5 研究内容及框架 | 第17-19页 |
| 1.5.1 研究内容 | 第17-18页 |
| 1.5.2 研究框架 | 第18-19页 |
| 第二章 行政事业单位内部控制基本理论 | 第19-26页 |
| 2.1 行政事业单位内部控制目标 | 第19-20页 |
| 2.2 行政事业单位内部控制要素 | 第20-23页 |
| 2.2.1 内部环境 | 第20-22页 |
| 2.2.2 风险评估 | 第22页 |
| 2.2.3 控制活动 | 第22页 |
| 2.2.4 信息与沟通 | 第22页 |
| 2.2.5 内部监督 | 第22-23页 |
| 2.3 主要经济活动内部控制概述 | 第23-26页 |
| 2.3.1 预算管理控制 | 第23页 |
| 2.3.2 收支管理控制 | 第23-24页 |
| 2.3.3 存货管理控制 | 第24页 |
| 2.3.4 负债管理控制 | 第24-26页 |
| 第三章 第八师一二一团内部控制现状分析 | 第26-47页 |
| 3.1 一二一团基本情况 | 第26-28页 |
| 3.1.1 一二一团整体情况 | 第26页 |
| 3.1.2 一二一团组织机构 | 第26-27页 |
| 3.1.3 一二一团财务管理概况 | 第27-28页 |
| 3.2 一二一团内部控制概况 | 第28-31页 |
| 3.2.1 一二一团内部控制现状 | 第28-30页 |
| 3.2.2 一二一团内部控制问题分析 | 第30-31页 |
| 3.3 一二一团主要经济活动管理控制 | 第31-47页 |
| 3.3.1 一二一团预算管理控制 | 第31-35页 |
| 3.3.2 一二一团收支管理控制 | 第35-39页 |
| 3.3.3 一二一团存货管理控制 | 第39-44页 |
| 3.3.4 一二一团负债管理控制 | 第44-47页 |
| 第四章 第八师一二一团内部控制存在问题成因分析 | 第47-50页 |
| 4.1 兵团独特的内部控制环境 | 第47页 |
| 4.2 风险评估环节缺失 | 第47-48页 |
| 4.3 控制活动管理力度薄弱 | 第48页 |
| 4.4 信息和沟通滞后 | 第48-49页 |
| 4.5 内外部监督弱化 | 第49-50页 |
| 第五章 完善第八师一二一团内部控制建议 | 第50-54页 |
| 5.1 优化内部控制环境 | 第50页 |
| 5.2 提高风险意识和应对能力 | 第50-51页 |
| 5.3 加强薄弱环节控制 | 第51-52页 |
| 5.4 加快团场信息化建设 | 第52页 |
| 5.5 建立健全审计制度、加强审计监督 | 第52-53页 |
| 5.6 建立反舞弊机制 | 第53-54页 |
| 第六章 研究结论和展望 | 第54-56页 |
| 6.1 主要结论 | 第54页 |
| 6.2 研究创新 | 第54页 |
| 6.3 研究不足 | 第54-55页 |
| 6.4 展望 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 作者简介 | 第59-60页 |
| 导师评阅表 | 第60页 |
