| 摘要 | 第1-4页 |
| Abstract | 第4-7页 |
| 1 绪论 | 第7-10页 |
| ·提出研究问题 | 第7-8页 |
| ·国内外文献综述 | 第8-9页 |
| ·本文的研究思路与方法 | 第9-10页 |
| 2 内部财务控制概述 | 第10-14页 |
| ·内部控制的定义及构成要素 | 第10-12页 |
| ·什么是内部控制 | 第10-11页 |
| ·内部控制的构成要素 | 第11-12页 |
| ·寿险公司内部财务控制 | 第12-14页 |
| ·寿险公司内部财务控制定义与特点 | 第12-13页 |
| ·寿险公司内部财务控制原则及类别 | 第13页 |
| ·寿险公司内部财务控制的目的 | 第13页 |
| ·寿险公司内部财务控制的基础 | 第13-14页 |
| 3 中国人寿保险新疆分公司内部财务控制现状及环境分析 | 第14-22页 |
| ·企业介绍 | 第14-15页 |
| ·中国人寿保险股份有限公司简介 | 第14页 |
| ·中国人寿保险公司新疆分公司简介 | 第14-15页 |
| ·背景信息 | 第15-16页 |
| ·中国人寿保险公司三地上市后监管背景 | 第15页 |
| ·新疆分公司市场环境 | 第15-16页 |
| ·中国人寿保险新疆分公司财务控制环境 | 第16-22页 |
| ·新疆分公司财务管理体制介绍 | 第16-19页 |
| ·中国人寿保险新疆分公司内部财务控制现状 | 第19页 |
| ·中国人寿保险新疆分公司财务控制环境 | 第19-22页 |
| 4 中国人寿保险新疆分公司内部财务控制问题 | 第22-27页 |
| ·存在的问题 | 第22-24页 |
| ·会计基础管理问题 | 第22-23页 |
| ·资金方面存在的风险 | 第23页 |
| ·财务预算方面存在的风险 | 第23-24页 |
| ·外部检查造成的风险 | 第24页 |
| ·问题成因分析 | 第24-27页 |
| ·资金与资产的管理缺乏规范和必要的监督 | 第24-26页 |
| ·财务人员配置难以适应公司发展需要 | 第26页 |
| ·全面预算管理制度待完善 | 第26-27页 |
| ·税务等外部监管标准的不断更新和变化 | 第27页 |
| 5 新疆分公司内部财务控制体系建立的目标与对策 | 第27-44页 |
| ·内部控制的目标 | 第27-28页 |
| ·保证公司经营管理行为依法合规 | 第27-28页 |
| ·改善公司经营效率，实现企业价值最大化 | 第28页 |
| ·控制企业经营风险，保障公司实现发展战略 | 第28页 |
| ·完善内部财务控制对策 | 第28-43页 |
| ·规范资金管理相应制度 | 第28-33页 |
| ·规范固定资产集中管理 | 第33-34页 |
| ·规范会计记录及处理 | 第34-37页 |
| ·规范会计档案管理 | 第37页 |
| ·完善预算制管理 | 第37-40页 |
| ·规范岗位职责，形成有效岗位制约机制 | 第40-41页 |
| ·防范审计、税务检查处罚风险 | 第41-43页 |
| ·内部财务控制有效执行的保障机制 | 第43-44页 |
| ·财务内控执行情况反馈 | 第43页 |
| ·财务控制结果的定期评价和调整 | 第43-44页 |
| 结论 | 第44-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48页 |