| 论 文 摘 要 | 第1-8页 |
| Abstract | 第8-14页 |
| 第一章 导 言 | 第14-26页 |
| 一、 中国银行不良资产问题的严重性:选题的意义 | 第14-19页 |
| (一) 中国银行不良资产的数额 | 第14-16页 |
| (二) 与其他国家的比较:从纯数字的角度 | 第16页 |
| (三) 从贷款分类法的特殊看中国银行不良资产 | 第16-18页 |
| (四) 不良资产处置的延误成本 | 第18-19页 |
| 二、 中国银行不良资产研究现状述评 | 第19-21页 |
| (一) 经济学者的研究 | 第19-20页 |
| (二) 法学者的研究 | 第20-21页 |
| 三、 本文关注的问题 | 第21-22页 |
| 四、 本文基本概念及结构安排 | 第22-24页 |
| (一) 不良资产及相关概念说明 | 第22-23页 |
| (二) 本文结构安排及其意图 | 第23-24页 |
| 五、 本文的研究方法 | 第24-26页 |
| (一) 经济分析的方法 | 第24页 |
| (二) 个案分析的方法 | 第24-25页 |
| (三) 历史分析的方法 | 第25页 |
| (四) 比较的方法 | 第25-26页 |
| 第二章 银行不良资产及金融资产管理公司性质分析 | 第26-51页 |
| 第一节 银行不良资产的形成及特征 | 第26-34页 |
| 一、 银行不良资产的形成:一个简要的回顾 | 第26-30页 |
| (一) 银行不良资产形成过程 | 第26-27页 |
| (二) 银行不良资产形成原因 | 第27-30页 |
| 二、 银行不良资产的主要特征 | 第30-32页 |
| (一) 国有银行债权主要体现为对国有企业的债权 | 第30-31页 |
| (二) 国有银行不良资产主要体现为国有企业不良负债 | 第31-32页 |
| 三、 国有银行体制及现行法律对不良资产处理的消极影响 | 第32-34页 |
| (一) 国有商业银行缺乏处理不良资产的足够动因 | 第32-33页 |
| (二) 国有商业银行缺乏处理不良资产的足够能力 | 第33-34页 |
| 第二节 金融资产管理公司的性质 | 第34-43页 |
| 一、 银行危机与资产管理公司的设立:一个比较的视角 | 第34-36页 |
| (一) 资产管理公司模式考察 | 第34-35页 |
| (二) 不同模式资产管理公司利弊分析 | 第35-36页 |
| (三) 资产管理公司成功的条件 | 第36页 |
| 二、 金融资产管理公司性质分析 | 第36-43页 |
| (一) 金融资产管理公司成立背景 | 第37-38页 |
| (二) 金融资产管理公司之特色 | 第38-40页 |
| (三) 金融资产管理公司设置利弊及其困境 | 第40-43页 |
| 第三节 不良资产的剥离与接收 | 第43-49页 |
| 一、 金融资产管理公司不良资产的接收 | 第43-45页 |
| (一) 不良资产剥离和接收情况 | 第43-44页 |
| (二) 帐面价值接收及其利弊 | 第44-45页 |
| 二、 金融资产管理公司资金来源与损失承担 | 第45-49页 |
| (一) 金融资产管理公司资金来源考察 | 第45-47页 |
| (二) 不良资产剥离与商业银行的资产负债表 | 第47页 |
| (三) 不良资产处置损失承担及隐含之意 | 第47-49页 |
| 本 章 小 结 | 第49-51页 |
| 第三章 资产管理公司债权转让的法律障碍(上): 债权保护环境分析 | 第51-87页 |
| 第一节 交易成本与制度:分析工具的简要说明 | 第51-55页 |
| 一、 交易成本的含义 | 第52-53页 |
| (一) 交易成本的概念 | 第52页 |
| (二) 交易成本的构成 | 第52-53页 |
| (三) 交易成本产生的原因 | 第53页 |
| 二、 交易成本与制度的关系 | 第53-55页 |
| (一) 交易成本的产生与制度的建立 | 第53-54页 |
| (二) 制度的含义 | 第54页 |
| (三) 制度与交易成本的关系 | 第54-55页 |
| 第二节 不良资产信息对债权转让的影响 | 第55-62页 |
| 一、 不良资产的形成环境对债权的影响 | 第55-59页 |
| (一) 银行与企业债权债务关系的实质 | 第55-57页 |
| (二) 银企债权债务关系对不良资产质量的影响 | 第57-59页 |
| 二、 不良资产信息对债权转让的影响 | 第59-61页 |
| (一) 不良资产剥离方式对债权转让的影响 | 第59-60页 |
| (二) 不良资产状况:一个概览 | 第60页 |
| (三) 不良资产质量:问题债权的存在 | 第60-61页 |
| 三、 不良资产信息与交易成本 | 第61-62页 |
| 第三节 债权保护环境对债权转让的影响 | 第62-80页 |
| 一、 从抵押权实现方式看债权人保护 | 第62-68页 |
| (一) 债权、信用与优先受偿权的经济意义 | 第62-63页 |
| (二) 抵押权实现方式:中国的观察及反思 | 第63-68页 |
| 二、 破产法律制度对债权人保护之分析 | 第68-74页 |
| (一) 从程序规定考察破产法对债权人保护之不足 | 第69-70页 |
| (二) 抵押权在中国企业破产案中效力分析 | 第70-72页 |
| (三) 现行破产制度:增加抑或降低交易成本？ | 第72-74页 |
| 三、 从物权转让规定看债权保护环境 | 第74-80页 |
| (一) 程序性规定增加物权转让难度 | 第74-77页 |
| (二) 土地使用权转让的难题 | 第77-80页 |
| 第四节 信用环境及司法环境对债权转让的影响 | 第80-85页 |
| 一、 信用环境对债权转让的影响 | 第80-83页 |
| (一) 信用环境与交易成本 | 第80-81页 |
| (二) 中国信用环境分析 | 第81-83页 |
| 二、 执法环境对债权转让的影响 | 第83-85页 |
| (一) 诉讼费用:一项高昂的成本 | 第83-84页 |
| (二) 低执行率:无形中增加的诉讼成本 | 第84-85页 |
| 本章小结 | 第85-87页 |
| 第四章 资产管理公司债权转让的法律障碍(下): 具体制度分析 | 第87-118页 |
| 第一节 一般债权转让的法律障碍 | 第87-98页 |
| 一、 债权转让对债务人生效之要件及反思 | 第87-94页 |
| (一) 现行法律有关债权转让对债务人生效之要件 | 第87-88页 |
| (二) 现行债权转让制度的反思 | 第88-92页 |
| (三) 不良资产转让与债权转让制度之变通适用 | 第92-94页 |
| 二、 “最高额抵押的主合同债权不得转让”之规定及检讨 | 第94-98页 |
| (一) 最高额抵押制度的价值 | 第94-95页 |
| (二) 对“最高额抵押的主合同债权不得转让”的检讨 | 第95-98页 |
| 第二节 有抵押担保债权转让的法律障碍 | 第98-106页 |
| 一、 抵押权转让与抵押权登记 | 第99-100页 |
| 二、 中国抵押权登记制度现状及批判 | 第100-106页 |
| (一) 中国抵押权登记制度之现状 | 第100-103页 |
| (二) 从抵押权登记之制度价值审视中国抵押权登记 | 第103-106页 |
| 第三节 个案分析:外商参与资产管理公司不良资产处置的障碍及启示 | 第106-117页 |
| 一、 背景介绍:外商参与不良资产处置的简要回顾 | 第107-108页 |
| 二、 资产管理公司向外商转让不良资产的特殊约束 | 第108-112页 |
| (一) 产业政策的限制 | 第109页 |
| (二) 资产评估等程序和价格确定的约束 | 第109-110页 |
| (三) 外汇管制与向外商转让债权面临的法律难题 | 第110-112页 |
| 三、 从中外合作资产管理公司的成立看不良资产处置的难题 | 第112-117页 |
| (一) 债权保护环境与设立中外合作资产管理公司的选择 | 第112-114页 |
| (二) 中外合作资产管理公司的批准成立与交易成本 | 第114-117页 |
| 本章小结 | 第117-118页 |
| 第五章 资产管理公司股权转让的法律障碍 | 第118-150页 |
| 第一节 从“债转股”的目的看“债转股”股权转让的必要性 | 第118-127页 |
| 一、 “债转股”方案的提出与政策目标定位 | 第118-120页 |
| (一) 从理论到实践:“债转股”方案的提出 | 第118-119页 |
| (二) “债转股”的政策目标定位 | 第119-120页 |
| 二、 “债转股”目标定位之反思 | 第120-125页 |
| (一) 国有企业真是债务负担过重吗？ | 第120-122页 |
| (二) “债转股”有助于加快银行不良资产的回收吗？ | 第122-124页 |
| (三) “债转股”是否有助于促进企业转换经营机制？ | 第124-125页 |
| 三、 债转股真实价值之所在 | 第125-127页 |
| (一) 债转股:从债务重组方法之一看其对公司治理的影响 | 第125-126页 |
| (二) 从“债转股”到推动混合所有制经济发展 | 第126-127页 |
| 第二节 “债转股”股权回购的法律障碍 | 第127-133页 |
| 一、 《公司法》有关股权回购之规定 | 第127-129页 |
| 二、 股份回购的国外法例:一个简单的介绍 | 第129-131页 |
| (一) 股份回购的主要理由 | 第129页 |
| (二) 股份回购的规制 | 第129-130页 |
| (三) 回购后股份的处置 | 第130-131页 |
| 三、 “债转股”股权回购的障碍:从理论到实务的省思 | 第131-133页 |
| 第三节 “债转股”股权转让的法律障碍 | 第133-148页 |
| 一、 从资产管理公司资产处置法规考察:无禁止性规定 | 第133-134页 |
| 二、 股权转让的法律限制:《公司法》的视角 | 第134-135页 |
| 三、 国有股权转让的法律限制:其他法规的规定 | 第135-143页 |
| (一) 公司股份分类的中国沿革 | 第135-136页 |
| (二) 国有股权转让的限制性规定 | 第136-143页 |
| 四、 国有股权转让管理的反思 | 第143-148页 |
| (一) 管理部门及其规则的反思:交易成本的视角 | 第144-146页 |
| (二) 国有股权转让价格之管理:关于“国有资产流失”的省思 | 第146-148页 |
| 本章小结 | 第148-150页 |
| 第六章 结 论 | 第150-154页 |
| 主要参考文献 | 第154-165页 |
| 后 记 | 第165-166页 |
