论我国契约型基金托管人法律制度的完善
| 内容摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 引言 | 第11-13页 |
| 一、证券投资基金托管人概述 | 第13-18页 |
| (一) 证券投资基金托管人的起源和发展 | 第13-15页 |
| (二) 基金托管人在基金内部治理中的角色及作用 | 第15-18页 |
| 1. 担当资产保管者和一线监督者 | 第15-17页 |
| 2. 降低基金持有人的监督成本 | 第17-18页 |
| 二、各国契约型基金托管人法律制度分析 | 第18-27页 |
| (一) 基金托管人的设立、更换与退任 | 第18-20页 |
| 1. 基金托管人的设立 | 第18-20页 |
| 2. 基金托管人的更换与退任 | 第20页 |
| (二) 不同基金法律关系模式下托管人法律地位分析 | 第20-25页 |
| 1. 一元信托模式下托管人的法律地位 | 第20-22页 |
| 2. 二元信托模式下托管人的法律地位 | 第22-23页 |
| 3. 共同受托模式下托管人的法律地位 | 第23-24页 |
| 4. 受托人委员会模式下托管人的法律地位 | 第24-25页 |
| (三) 基金托管人的职责 | 第25-27页 |
| 1. 保证基金资产的安全与独立 | 第25页 |
| 2. 负责基金资产的清算和财务事宜的审核 | 第25-26页 |
| 3. 监督基金管理人的投资运作 | 第26-27页 |
| 三、我国契约型基金托管人法律制度的现状与主要问题 | 第27-40页 |
| (一) 我国契约型基金托管人法律制度的现状 | 第27-33页 |
| 1. 我国基金托管人的设立、更换与退任 | 第27-29页 |
| 2. 我国共同受托人模式下基金托管人的法律地位 | 第29-30页 |
| 3. 基金托管人的主要职责 | 第30-31页 |
| 4. 基金托管人的其他义务与法律责任 | 第31-33页 |
| (二) 我国契约型基金托管人法律制度的主要问题 | 第33-40页 |
| 1. 设立标准过高使托管人缺乏有效竞争市场的压力 | 第33-34页 |
| 2. 现行任免机制致托管人丧失了实质独立性 | 第34-35页 |
| 3. 托管人监督性质的不确定使监督流于形式 | 第35-36页 |
| 4. 监督权的授予不足使托管人监督能力有限 | 第36-37页 |
| 5. 信赖义务、法律责任的不明使托管人缺乏约束 | 第37-38页 |
| 6. 激励机制的缺失使托管人缺乏监督动力 | 第38-40页 |
| 四、完善我国基金托管人法律制度的对策 | 第40-53页 |
| (一) 建立竞争性的基金托管人市场 | 第41-42页 |
| (二) 强化基金托管人的独立性 | 第42-45页 |
| (三) 确立基金托管人的监督性质 | 第45-47页 |
| (四) 赋予基金托管人更多的监督权 | 第47-49页 |
| (五) 明确基金托管人的信赖义务 | 第49-51页 |
| (六) 建立基金托管人的激励机制 | 第51-53页 |
| 致谢 | 第53-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
