| 摘要 | 第5-6页 |
| abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第14-19页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14-15页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第15页 |
| 1.2 研究内容和方法 | 第15-19页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.2.3 研究思路与框架 | 第17-19页 |
| 2 基础理论及国内外文献综述 | 第19-26页 |
| 2.1 基础理论 | 第19-22页 |
| 2.1.1 内部控制 | 第19页 |
| 2.1.2 控制活动 | 第19-21页 |
| 2.1.3 内部控制的有效性 | 第21-22页 |
| 2.2 文献综述 | 第22-26页 |
| 2.2.1 国外研究现状 | 第22-23页 |
| 2.2.2 国内研究现状 | 第23-26页 |
| 3 JS公司概况及内部控制活动现状分析 | 第26-52页 |
| 3.1 JS公司概况 | 第26-30页 |
| 3.1.1 JS公司基本情况 | 第26-28页 |
| 3.1.2 JS公司内部控制体系 | 第28-30页 |
| 3.2 JS公司内部控制活动现状 | 第30-52页 |
| 3.2.1 现状分析方法 | 第30-31页 |
| 3.2.2 安全管理 | 第31-34页 |
| 3.2.3 合同管理 | 第34-38页 |
| 3.2.4 工程项目管理 | 第38-44页 |
| 3.2.5 采购管理 | 第44-52页 |
| 4 JS公司内部控制活动有效性评价方法及评价指标构建 | 第52-59页 |
| 4.1 JS公司内部控制活动有效性评价方法选择 | 第52-55页 |
| 4.1.1 可供选择评价方法 | 第52-53页 |
| 4.1.2 评价方法确定 | 第53-55页 |
| 4.2 JS公司内部控制活动有效性评价指标构建 | 第55-59页 |
| 4.2.1 评价指标的确定原则 | 第55页 |
| 4.2.2 评价指标确定的依据 | 第55-56页 |
| 4.2.3 评价指标的确定 | 第56-59页 |
| 5 JS公司内部控制活动有效性评价过程及问题分析 | 第59-78页 |
| 5.1 JS公司内部控制活动有效性评价过程 | 第59-68页 |
| 5.1.1 评价指标的隶属度 | 第59-63页 |
| 5.1.2 评价指标的权重 | 第63-68页 |
| 5.2 JS公司内部控制活动有效性的评价结果及分析 | 第68-74页 |
| 5.2.1 评价结果 | 第68-70页 |
| 5.2.2 评价结果分析 | 第70-74页 |
| 5.3 JS公司内部控制活动存在的问题分析 | 第74-78页 |
| 6 JS公司内部控制活动的改进建议 | 第78-84页 |
| 6.1 合同管理方面的建议 | 第78-79页 |
| 6.1.1 完善并及时更新相关制度 | 第78-79页 |
| 6.1.2 加强对合同补充、变更和解除的控制 | 第79页 |
| 6.2 工程项目管理方面的建议 | 第79-82页 |
| 6.2.1 完善工程项目管理相关制度 | 第79-80页 |
| 6.2.2 提高对工程项目管理流程的控制 | 第80-82页 |
| 6.3 采购管理方面的建议 | 第82-84页 |
| 7 结论及展望 | 第84-87页 |
| 7.1 主要研究结论 | 第84页 |
| 7.2 研究不足与研究展望 | 第84-87页 |
| 参考文献 | 第87-89页 |
| 致谢 | 第89-91页 |
| 附录 | 第91-94页 |