| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第1章 引言 | 第9-14页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.3 国内外研究综述 | 第12页 |
| 1.3 研究方法 | 第12页 |
| 1.4 研究内容 | 第12-13页 |
| 1.5 研究创新之处 | 第13-14页 |
| 第2章 我国退休经办部门存在的问题及风险识别与评估方法介绍 | 第14-19页 |
| 2.1 我国退休经办部门存在的问题 | 第14页 |
| 2.2 风险识别方法 | 第14-17页 |
| 2.2.1 流程识别法 | 第14-15页 |
| 2.2.2 数据识别法 | 第15-16页 |
| 2.2.3 检查识别法 | 第16-17页 |
| 2.3 风险评估方法 | 第17-19页 |
| 2.3.1 定性评估 | 第17页 |
| 2.3.2 定量评估 | 第17-18页 |
| 2.3.3 综合评估 | 第18-19页 |
| 第3章 A社保局退休经办业务流程介绍 | 第19-31页 |
| 3.1 社服认证业务流程介绍 | 第19-21页 |
| 3.1.1 新增退休人员信息采集 | 第19-20页 |
| 3.1.2 退休人员社会化管理关系转出 | 第20页 |
| 3.1.3 退休人员社会化管理关系转入 | 第20-21页 |
| 3.2 受托代发业务流程介绍 | 第21-25页 |
| 3.2.1 受托缴费办理流程 | 第21-23页 |
| 3.2.2 受托代发办理流程 | 第23-24页 |
| 3.2.3 领取失业保险金人员代缴医保办理流程 | 第24-25页 |
| 3.2.4 代扣大病医疗保险办理流程 | 第25页 |
| 3.3 财务收支业务流程介绍 | 第25-29页 |
| 3.3.1 财务收入流程 | 第25-26页 |
| 3.3.2 财务支出流程 | 第26-27页 |
| 3.3.3 财务核算流程 | 第27-29页 |
| 3.4 退休申报业务流程介绍 | 第29-31页 |
| 3.4.1 退休申报 | 第29页 |
| 3.4.2 缴费核验 | 第29页 |
| 3.4.3 部门协调 | 第29页 |
| 3.4.4 证折发放 | 第29页 |
| 3.4.5 档案转移 | 第29-31页 |
| 第4章 A社保局退休经办业务风险分析 | 第31-40页 |
| 4.1 A社保局退休经办业务风险识别 | 第31-36页 |
| 4.1.1 社服认证风险识别 | 第31-32页 |
| 4.1.2 托办代发风险识别 | 第32-33页 |
| 4.1.3 财务收支风险识别 | 第33-34页 |
| 4.1.4 退休申报风险识别 | 第34-36页 |
| 4.2 A社保局退休经办业务风险评估 | 第36-40页 |
| 4.2.1 社服认证风险评估 | 第37页 |
| 4.2.2 托办代发风险评估 | 第37-38页 |
| 4.2.3 财务收支与核算风险评估 | 第38页 |
| 4.2.4 退休经办业务风险 | 第38-40页 |
| 第5章 A社保局退休经办业务风险应对措施 | 第40-44页 |
| 5.1 明确部门业务分工，明晰岗位职责权限 | 第40页 |
| 5.2 设立经办复核岗位，完善授权审批制度 | 第40-41页 |
| 5.3 加强财务基础工作，强化财务系统控制作用 | 第41-42页 |
| 5.3.1 归口管理收入 | 第41页 |
| 5.3.2 严格管控支出 | 第41-42页 |
| 5.3.3 完善会计核算制度 | 第42页 |
| 5.4 加强信息系统建设，优化经办人员操作权限 | 第42-44页 |
| 5.4.1 授权操作控制 | 第42页 |
| 5.4.2 严格业务链衔接 | 第42页 |
| 5.4.3 对错误信息进行提示 | 第42页 |
| 5.4.4 对部分业务数据强行锁死限制 | 第42页 |
| 5.4.5 建立指纹式数据库安全管理系统 | 第42-43页 |
| 5.4.6 电子数据备份 | 第43-44页 |
| 第6章 研究结论与局限性 | 第44-45页 |
| 6.1 研究结论 | 第44页 |
| 6.2 研究的局限性 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 后记 | 第47页 |