| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 选题的背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 国内外研究现状 | 第10-13页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第12-13页 |
| 1.3 本文的技术路线和创新点 | 第13-15页 |
| 第2章 企业内部控制相关理论概述 | 第15-25页 |
| 2.1 企业内部控制含义及发展历程 | 第15-19页 |
| 2.1.1 企业内部控制含义 | 第15-16页 |
| 2.1.2 企业内部控制理论发展历程 | 第16-19页 |
| 2.2 企业内部控制体系建立的假设基础 | 第19-20页 |
| 2.3 企业内部控制体系的组成因素 | 第20-22页 |
| 2.4 我国内部控制制度框架体系 | 第22-24页 |
| 2.4.1 基本规范说明 | 第23页 |
| 2.4.2 企业内部控制配套指引说明 | 第23-24页 |
| 2.5 本章小结 | 第24-25页 |
| 第3章 A供电公司内部控制体系现状概述 | 第25-37页 |
| 3.1 A供电公司基本情况介绍 | 第25页 |
| 3.2 供电公司内部控制管理概述 | 第25-31页 |
| 3.2.1 供电公司内部控制建设原则 | 第25-27页 |
| 3.2.2 供电公司内部控制管理 | 第27-30页 |
| 3.2.3 供电公司内部控制的作用 | 第30-31页 |
| 3.3 A供电公司内部控制体系现状 | 第31-36页 |
| 3.4 本章小结 | 第36-37页 |
| 第4章 A供电公司内部控制体系问题研究 | 第37-43页 |
| 4.1 A供电公司内部控制体系问题研究必要性 | 第37-38页 |
| 4.2 A供电公司内部控制体系存在问题 | 第38-42页 |
| 4.2.1 内控环境存在问题 | 第38-39页 |
| 4.2.2 风险评估存在问题 | 第39页 |
| 4.2.3 控制活动存在问题 | 第39-41页 |
| 4.2.4 信息与沟通存在问题 | 第41页 |
| 4.2.5 内部监督存在问题 | 第41-42页 |
| 4.3 本章小结 | 第42-43页 |
| 第5章 A供电公司内部控制体系优化研究 | 第43-56页 |
| 5.1 供电公司内部控制体系优化指导原则 | 第43-44页 |
| 5.2 A供电公司内部控制体系优化措施 | 第44-54页 |
| 5.2.1 从体系规划治理结构和内部协同着手优化内控环境 | 第44-46页 |
| 5.2.2 从风险管控制度流程和评估流程优化风险评估 | 第46-48页 |
| 5.2.3 从预算机制流程和工程管理等八方面着手改进控制活动 | 第48-53页 |
| 5.2.4 信息与沟通优化措施 | 第53页 |
| 5.2.5 内部监督优化措施 | 第53-54页 |
| 5.3 A供电公司内部控制体系优化保障措施 | 第54-55页 |
| 5.4 本章小结 | 第55-56页 |
| 第6章 结论与展望 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 攻读硕士期间论文及其它成果 | 第60-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |
| 作者简介 | 第62页 |
