前言 | 第1-9页 |
第一部分 内部控制及相关理论 | 第9-15页 |
·内部控制的概念 | 第9-10页 |
·内部控制理论发展的阶段 | 第10-11页 |
·内部控制的目标 | 第11-12页 |
·商业银行内部控制体系建立的原则 | 第12-13页 |
·商业银行内部控制体系的组成要素 | 第13-15页 |
第二部分 商业银行内部控制理论体系的构建 | 第15-21页 |
·内部控制体系和内部控制制度的区别 | 第15页 |
·内部控制理论体系的构建 | 第15-21页 |
·内部控制环境体系 | 第16-18页 |
·内部控制制度体系 | 第18-19页 |
·内控稽核评价体系 | 第19-21页 |
第三部分 国内外商业银行内部控制的现状 | 第21-25页 |
·西方发达国家商业银行内部控制的现状 | 第21-23页 |
·我国商业银行内部控制取得的成就及存在的问题 | 第23页 |
·建立和完善我国商业银行内部控制体系的必要性和紧迫性 | 第23-25页 |
第四部分 SZ商业银行内部控制现状与评价 | 第25-32页 |
·SZ商业银行简介 | 第25-28页 |
·SZ商业银行基本概况 | 第25-26页 |
·SZ商业银行内部控制现状及相关评价 | 第26-28页 |
·SZ商业银行内部控制存在的问题 | 第28-32页 |
·控制观念有偏差,缺乏内控文化 | 第28-29页 |
·内部控制流程不科学,制度不完善 | 第29-30页 |
·规章制度执行弱化,对违规行为处罚不力 | 第30页 |
·内控稽核未能发挥有效作用 | 第30-32页 |
第五部分 SZ商业银行内部控制体系构建的方案设计 | 第32-65页 |
·改善内部控制环境体系 | 第32-37页 |
·以人为本,培育内部控制文化 | 第32-33页 |
·完善组织架构,合理划分职责 | 第33-36页 |
·强化外控力度,促进内控有效 | 第36-37页 |
·完善内部控制制度体系 | 第37-45页 |
·整合优化业务流程,有效落实各项规章制度 | 第37-44页 |
·严格人员控制 | 第44-45页 |
·内控稽核评价体系的建立 | 第45-65页 |
·内控稽核的基本内涵 | 第45-46页 |
·内控稽核的操作流程 | 第46-49页 |
·内控稽核评价模型的构建 | 第49-63页 |
·内控稽核人员要求 | 第63页 |
·SZ商业银行内控体系现状稽核评级 | 第63-65页 |
结束语 | 第65-66页 |
参考文献 | 第66-68页 |
论文声明 | 第68页 |
关于论文使用授权的说明 | 第68-69页 |
致谢 | 第69页 |