| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4页 |
| 目录 | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-19页 |
| 1.1 研究的背景与意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究现状概述 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外研究现状 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第11-15页 |
| 1.3 研究思路与研究内容 | 第15-16页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第15-16页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第16页 |
| 1.4 研究方法与创新之处 | 第16-19页 |
| 1.4.1 研究方法 | 第16-17页 |
| 1.4.2 创新之处 | 第17-19页 |
| 第2章 公司风险管理理论基础 | 第19-29页 |
| 2.1 风险管理理论 | 第19-24页 |
| 2.1.1 风险管理的起源和定义 | 第19页 |
| 2.1.2 风险管理的目标 | 第19-20页 |
| 2.1.3 风险管理的职能 | 第20-21页 |
| 2.1.4 风险的种类 | 第21-22页 |
| 2.1.5 风险管理的基本框架 | 第22-23页 |
| 2.1.6 风险管理过程 | 第23-24页 |
| 2.2 内部控制理论 | 第24-29页 |
| 2.2.1 内部控制的定义 | 第24-25页 |
| 2.2.2 内部控制的构成要素 | 第25-27页 |
| 2.2.3 内部控制构成要素之间的关系 | 第27-29页 |
| 第3章 GN 公司风险管理现状分析 | 第29-34页 |
| 3.1 GN 公司基本情况介绍 | 第29-30页 |
| 3.2 GN 公司风险管理及内部控制现状 | 第30-34页 |
| 第4章 GN 公司基于风险管控的内部控制体系设计 | 第34-47页 |
| 4.1 内部控制体系建设背景与意义 | 第34-36页 |
| 4.1.1 建设内控体系，是促进企业防范重大风险的必然要求 | 第34-35页 |
| 4.1.2 建设内控体系是监管部门合规要求的基本标准 | 第35页 |
| 4.1.3 建设内控体系是公司持续提升经营管理水平的内在需要 | 第35-36页 |
| 4.2 内部控制体系建设方案 | 第36-42页 |
| 4.2.1 内部控制体系建设目标 | 第36页 |
| 4.2.2 内部控制体系建设组织 | 第36-37页 |
| 4.2.3 内部控制体系建设范围 | 第37页 |
| 4.2.4 内部控制体系建设要素 | 第37页 |
| 4.2.5 流程梳理及风险识别 | 第37-41页 |
| 4.2.6 风险评估 | 第41页 |
| 4.2.7 内部控制体系设计的流程管理 | 第41-42页 |
| 4.3 内部控制体系建设情况分析 | 第42-47页 |
| 4.3.1 内部环境 | 第42-44页 |
| 4.3.2 风险评估 | 第44-45页 |
| 4.3.3 控制活动 | 第45页 |
| 4.3.4 信息与沟通 | 第45-46页 |
| 4.3.5 内部监督 | 第46-47页 |
| 第5章 GN 公司内部控制的实施 | 第47-58页 |
| 5.1 内部控制体系实施情况 | 第47-49页 |
| 5.2 内部控制体系实施中问题分析 | 第49-51页 |
| 5.2.1 观念上有误解，对内控体系理解不深 | 第49页 |
| 5.2.2 执行不力，下属各单位仍存在绕开内控体系实施生产的情况 | 第49-50页 |
| 5.2.3 监管手段不足，集团本部对下属企业缺乏有效的监管手段 | 第50页 |
| 5.2.4 考核标准不一，缺乏贯穿本部至各下属单位自上而下的统一考核机制 | 第50页 |
| 5.2.5 部分制度有待进一步完善，体系建设需与时俱进 | 第50-51页 |
| 5.3 FC 二期发电厂人力资源内控体系案例分析 | 第51-58页 |
| 5.3.1 FC 二期发电厂人力资源现状 | 第51-53页 |
| 5.3.2 风险识别及确认 | 第53-56页 |
| 5.3.3 应对策略及效果 | 第56-58页 |
| 第6章 改善的对策 | 第58-61页 |
| 6.1 加大贯彻实施内控体系的力度 | 第58页 |
| 6.2 提高内控监管效率 | 第58-59页 |
| 6.3 完善内控考核奖惩机制 | 第59页 |
| 6.4 不断调整完善内控制度 | 第59-61页 |
| 第7章 结论与展望 | 第61-63页 |
| 7.1 结论 | 第61-62页 |
| 7.2 展望 | 第62-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
| 附录 A GN 公司内部控制各项制度 | 第67-74页 |
| 附录 B GN 公司 FC 电厂人力资源风险识别调查问卷 | 第74-75页 |
