| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-14页 |
| ·论文研究背景及目的 | 第9-10页 |
| ·研究意义 | 第10页 |
| ·对完善生物制药企业内部控制的意义 | 第10页 |
| ·对社会安全的意义 | 第10页 |
| ·国内外内部控制理论研究现状 | 第10-13页 |
| ·国内研究现状 | 第10-12页 |
| ·国外研究现状 | 第12-13页 |
| ·研究内容 | 第13页 |
| ·创新之处 | 第13-14页 |
| 第2章 内部控制基本理论 | 第14-24页 |
| ·内部控制的目标 | 第14-15页 |
| ·内部控制的五要素 | 第15-22页 |
| ·内部环境 | 第15-17页 |
| ·风险评估 | 第17-18页 |
| ·控制措施 | 第18-20页 |
| ·信息与沟通 | 第20-21页 |
| ·监督检查 | 第21-22页 |
| ·内部控制的基本原则 | 第22-24页 |
| 第3章 中国生物技术股份有限公司内部控制现状及问题分析 | 第24-36页 |
| ·中生股份公司简介 | 第24-26页 |
| ·公司内部控制的现状 | 第26-31页 |
| ·控制环境方面 | 第26-27页 |
| ·风险评估方面 | 第27-28页 |
| ·控制措施方面 | 第28页 |
| ·信息与沟通方面 | 第28-30页 |
| ·监督检查方面 | 第30-31页 |
| ·中生股份公司内部控制存在的问题 | 第31-36页 |
| ·公司治理结构及权责分配不够完善 | 第31-32页 |
| ·不够重视风险预测的重要性 | 第32-33页 |
| ·激励约束机制执行力度有待加强 | 第33页 |
| ·信息传递缺乏有效性 | 第33-34页 |
| ·缺乏完善的内部审计 | 第34-36页 |
| 第4章 完善中国生物技术股份有限公司内部控制的对策 | 第36-41页 |
| ·完善内部控制环境 | 第36-37页 |
| ·加强公司治理组织架构 | 第36页 |
| ·改进监事会产生及职能发挥机制 | 第36-37页 |
| ·加强科研风险防范机制 | 第37-38页 |
| ·改革公司激励约束机制 | 第38页 |
| ·提高内部控制信息化手段 | 第38-39页 |
| ·落实内部报告制度 | 第38-39页 |
| ·增加外部信息获取途径 | 第39页 |
| ·加强反舞弊机制 | 第39页 |
| ·完善内部审计 | 第39-41页 |
| ·强调内部审计的独立性 | 第39-40页 |
| ·健全内部审计制度 | 第40页 |
| ·加强内部审计的外部监督 | 第40-41页 |
| 第5章 启示 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-45页 |
| 后记 | 第45页 |