WD商业地产公司内部控制研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-9页 |
| 第1章 引言 | 第9-14页 |
| ·研究背景及意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·研究内容与研究方法 | 第10-11页 |
| ·研究内容 | 第10页 |
| ·研究方法 | 第10-11页 |
| ·国内外研究现状 | 第11-14页 |
| ·国内现状 | 第11-12页 |
| ·国外现状 | 第12-14页 |
| 第2章 相关理论概述 | 第14-21页 |
| ·内部控制的含义与特征 | 第14-15页 |
| ·内部控制含义 | 第14页 |
| ·内部控制特征 | 第14-15页 |
| ·内部控制的目标 | 第15页 |
| ·内部控制目标管理范畴 | 第15页 |
| ·内部控制目标作用 | 第15页 |
| ·内部控制目标发展 | 第15页 |
| ·内部控制的要素 | 第15-17页 |
| ·内部环境 | 第15页 |
| ·目标制定 | 第15页 |
| ·事项识别 | 第15-16页 |
| ·风险评估 | 第16页 |
| ·风险反应 | 第16页 |
| ·控制活动 | 第16页 |
| ·信息与沟通 | 第16页 |
| ·监督 | 第16-17页 |
| ·房地产开发企业内部控制关键点 | 第17-21页 |
| ·现金管理与运营管理 | 第17页 |
| ·全面预算与成本控制 | 第17-18页 |
| ·采购与付款 | 第18页 |
| ·销售与收款 | 第18-21页 |
| 第3章 WD商业地产公司内部控制现状与问题 | 第21-32页 |
| ·WD商业地产公司企业概况 | 第21-22页 |
| ·WD商业地产公司内部控制现状 | 第22-27页 |
| ·内部环境方面 | 第22-23页 |
| ·目标制定方面 | 第23-24页 |
| ·事项识别方面 | 第24页 |
| ·风险评估方面 | 第24-25页 |
| ·风险反应方面 | 第25页 |
| ·控制活动方面 | 第25-26页 |
| ·信息与沟通方面 | 第26页 |
| ·监督方面 | 第26-27页 |
| ·企业内部控制问题 | 第27-32页 |
| ·缺乏新形势下对内控环境的认识 | 第27-28页 |
| ·目标制定不合理 | 第28页 |
| ·风险意识薄弱 | 第28-29页 |
| ·风险评估管理不到位 | 第29页 |
| ·风险反应较慢 | 第29-30页 |
| ·内控体系不完善，控制执行不到位 | 第30页 |
| ·部门间存在信息沟通障碍，信息传递受阻 | 第30-31页 |
| ·内控监督机制缺失，导致问题处理的不彻底性 | 第31-32页 |
| 第4章 完善WD商业地产公司内部控制的建议 | 第32-37页 |
| ·公司内部控制体系的完善思路 | 第32-34页 |
| ·完善WD公司内部控制管理体系建设的基本思路 | 第32页 |
| ·确立内控体系建设目标 | 第32-33页 |
| ·衡量内控体系建设结果 | 第33页 |
| ·采取体系建设改进完善措施 | 第33页 |
| ·综合评价并动态完善 | 第33-34页 |
| ·公司基于风险导向下的内部控制建议与对策 | 第34-37页 |
| ·创建良好的内控环境，建立健全有效的内部控制文化 | 第34页 |
| ·合理制定企业目标 | 第34页 |
| ·构建系统的风险识别与应对体系 | 第34-35页 |
| ·加强企业风险评估 | 第35页 |
| ·提高风险反应速度 | 第35-36页 |
| ·规范内部控制活动 | 第36页 |
| ·完善企业内部的管理信息系统 | 第36页 |
| ·构建科学严密的内外监控体系 | 第36-37页 |
| 总结 | 第37-39页 |
| 参考文献 | 第39-40页 |
| 后记 | 第40页 |
