A高校后勤内部控制设计与实施案例分析
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 1 绪论 | 第9-14页 |
| ·研究背景与选题意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·选题意义 | 第9-10页 |
| ·文献综述 | 第10-12页 |
| ·国内外对行政事业单位内部控制的理论研究 | 第10-11页 |
| ·国内外对高校后勤内部控制的理论研究 | 第11-12页 |
| ·研究目标、研究内容和研究方法 | 第12-14页 |
| ·研究目标 | 第12页 |
| ·研究内容和研究框架 | 第12-13页 |
| ·研究方法 | 第13-14页 |
| 2 影响高校后勤内部控制的因素及分析 | 第14-17页 |
| ·高校后勤管理模式 | 第14-15页 |
| ·高校后勤建立内部控制的特点和原则 | 第15-17页 |
| 3 A高校后勤内部控制现状及问题分析 | 第17-21页 |
| ·A高校及其后勤的相关背景介绍 | 第17页 |
| ·A高校后勤内部控制现状 | 第17-19页 |
| ·控制环境 | 第17-18页 |
| ·控制活动 | 第18-19页 |
| ·风险评估 | 第19页 |
| ·信息与沟通 | 第19页 |
| ·监督 | 第19页 |
| ·A高校后勤内部控制现有问题分析 | 第19-21页 |
| ·内部控制环境基础薄弱 | 第19页 |
| ·内部控制制度不完善 | 第19-20页 |
| ·预算控制不理想 | 第20页 |
| ·信息交流沟通不畅 | 第20页 |
| ·监督力度不强 | 第20-21页 |
| 4 A高校后勤内部控制管理框架构建与优化设计 | 第21-39页 |
| ·控制环境建设 | 第21-23页 |
| ·加强A高校后勤文化建设 | 第21页 |
| ·加强A高校后勤人力资源管理 | 第21-22页 |
| ·合理设置岗位，实行岗位责任制 | 第22页 |
| ·实行三权分离制度 | 第22-23页 |
| ·风险评估和信息系统制度的建设 | 第23-24页 |
| ·加强风险的识别与分析能力 | 第23页 |
| ·风险管理业务流程标准化体系的构建 | 第23-24页 |
| ·加强信息沟通制度建设 | 第24页 |
| ·业务层面内部控制设计 | 第24-32页 |
| ·预算控制设计 | 第24-26页 |
| ·资金支付控制设计 | 第26-27页 |
| ·采购控制设计 | 第27-29页 |
| ·建设项目控制设计 | 第29-31页 |
| ·收款业务控制设计 | 第31-32页 |
| ·监督机制内部控制设计 | 第32-33页 |
| ·外部监督机制 | 第32-33页 |
| ·内部监督机制 | 第33页 |
| ·自我评价 | 第33-39页 |
| ·内部控制有效性 | 第34页 |
| ·内部控制自我评价内容 | 第34-38页 |
| ·内部控制自我评价方法 | 第38-39页 |
| 5 A高校后勤内部控制优化设计的结论与启示 | 第39-41页 |
| ·A高校后勤内部控制设计与实施的结论 | 第39页 |
| ·A高校后勤内部控制设计与实施的启示 | 第39-41页 |
| 致谢 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-45页 |
