建设银行L支行内部控制研究
| 致谢 | 第1-5页 |
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 目次 | 第7-9页 |
| 1 绪论 | 第9-14页 |
| ·研究背景和意义 | 第9-12页 |
| ·研究背景 | 第9-11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·研究思路与方法 | 第12页 |
| ·研究思路 | 第12页 |
| ·研究方法 | 第12页 |
| ·研究内容与框架 | 第12-14页 |
| 2 相关理论综述 | 第14-30页 |
| ·商业银行内部控制相关理论 | 第14-24页 |
| ·内部控制理论及其发展 | 第14-18页 |
| ·巴塞尔委员会关于商业银行内部控制的文件规范 | 第18-21页 |
| ·我国关于商业银行内部控制的文件规范 | 第21-23页 |
| ·国内外主要商业银行内部控制理论成果的比较分析 | 第23-24页 |
| ·系统论、控制论和信息论与商业银行内部控制 | 第24-30页 |
| ·系统论与商业银行内部控制系统结构 | 第24-26页 |
| ·控制论与商业银行内部控制的方法和手段 | 第26-28页 |
| ·信息论与商业银行内部控制的信息系统 | 第28-30页 |
| 3 建行L支行内部控制的现状及存在问题 | 第30-52页 |
| ·建行L支行概况 | 第30-32页 |
| ·建行L支行内部控制评价 | 第32-36页 |
| ·评价内容 | 第32页 |
| ·评价范围 | 第32页 |
| ·评价方法及评价结果 | 第32-36页 |
| ·建行L支行内部控制现状 | 第36-43页 |
| ·控制环境 | 第37-38页 |
| ·风险评估 | 第38-39页 |
| ·控制活动 | 第39-41页 |
| ·信息与交流 | 第41-42页 |
| ·监督 | 第42-43页 |
| ·建行L支行内部控制存在问题及原因分析 | 第43-52页 |
| ·L支行内部控制存在问题 | 第43-50页 |
| ·L支行内部控制存在问题的原因剖析 | 第50-52页 |
| 4 建行L支行内部控制系统设计 | 第52-76页 |
| ·总体口标与设计原则 | 第52-53页 |
| ·总体目标 | 第52页 |
| ·设计原则 | 第52-53页 |
| ·建行L支行内部控制系统总体设计 | 第53-54页 |
| ·建行L支行内部控制系统的子系统建设 | 第54-74页 |
| ·L支行内部控制各子系统功能及其之间的关系 | 第54-56页 |
| ·控制环境子系统建设 | 第56-60页 |
| ·风险评估子系统建设 | 第60-63页 |
| ·控制活动子系统建设 | 第63-68页 |
| ·信息与交流子系统建设 | 第68-70页 |
| ·监督子系统建设 | 第70-74页 |
| ·L支行内部控制改进后的评价 | 第74-76页 |
| 5 结论 | 第76-78页 |
| 参考文献 | 第78-81页 |
| 附录1 建设银行L支行内部控制设置适当性调查问卷 | 第81-90页 |
| 附录2 L支行业务稽查问题清单 | 第90-95页 |
| 作者简历 | 第95页 |
