商业银行的信贷风险管理--针对集团客户关联交易授信风险
| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-12页 |
| 1 导论 | 第12-15页 |
| ·研究背景 | 第12-13页 |
| ·研究目的 | 第13页 |
| ·研究思路 | 第13-14页 |
| ·主要贡献 | 第14-15页 |
| 2 文献综述 | 第15-18页 |
| ·相关概念定义 | 第15页 |
| ·集团客户关联交易授信风险表现 | 第15-16页 |
| ·防范措施 | 第16-18页 |
| 3 企业集团关联交易的方式及风险表现 | 第18-28页 |
| ·企业集团的界定及特征 | 第18-22页 |
| ·法律特征 | 第18-19页 |
| ·组织特征 | 第19-20页 |
| ·财务特征 | 第20-21页 |
| ·行为特征 | 第21-22页 |
| ·几类极易出现风险的集团客户 | 第22-23页 |
| ·通过资产重组上市的的集团 | 第22页 |
| ·政府背景深厚的集团客户 | 第22-23页 |
| ·母公司为跨国公司的集团客户 | 第23页 |
| ·企业集团关联交易现状 | 第23-25页 |
| ·关联交易引发的信贷风险 | 第25-28页 |
| ·相互担保风险 | 第25-26页 |
| ·信贷资金挪用风险 | 第26-27页 |
| ·财务信息风险 | 第27页 |
| ·恶意逃债风险 | 第27-28页 |
| 4 目前信贷风险管理的问题分析 | 第28-33页 |
| ·商业银行集团客户信贷流程 | 第28-29页 |
| ·企业集团信贷风险管理存在的问题 | 第29-33页 |
| ·信息系统的建设 | 第29-30页 |
| ·贷前调查不充分,轻信财务报表 | 第30-31页 |
| ·对复杂的关联关系鉴别不力 | 第31页 |
| ·漠视关联方担保 | 第31页 |
| ·资金流向失控 | 第31-33页 |
| 5 企业集团关联交易的识别 | 第33-38页 |
| ·对企业集团及其关联企业的识别 | 第33-35页 |
| ·关联交易的识别方法 | 第35-38页 |
| ·审查购销业务 | 第35-36页 |
| ·审查资金流通情况 | 第36页 |
| ·审查劳务提供 | 第36页 |
| ·关注关联交易隐性化 | 第36-38页 |
| 6 贷前控制措施建议 | 第38-46页 |
| ·国外经验 | 第38-39页 |
| ·客户经理网络 | 第38-39页 |
| ·谨慎性担保 | 第39页 |
| ·一个债务人原则 | 第39页 |
| ·坚持统一授信原则 | 第39-40页 |
| ·改进信用评级制度 | 第40-43页 |
| ·加强贷前调查 | 第40-42页 |
| ·剔出关联交易因素 | 第42-43页 |
| ·设置预防性条款 | 第43页 |
| ·提高担保效力 | 第43-46页 |
| ·担保方式的选择 | 第44页 |
| ·确保担保的法律效力 | 第44-46页 |
| 7 贷后控制措施建议 | 第46-52页 |
| ·国外经验 | 第46-47页 |
| ·对集团企业进行动态追踪管理 | 第47页 |
| ·贷款资金流向监控 | 第47-48页 |
| ·引入“供应链金融”理念 | 第48-49页 |
| ·完善风险预警系统 | 第49-52页 |
| 结论 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 致谢 | 第57页 |
