| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 文献综述 | 第9-13页 |
| 引言 | 第13-14页 |
| 第1章 绪论 | 第14-17页 |
| ·问题的提出 | 第14-15页 |
| ·研究目的 | 第15页 |
| ·研究方法和结构 | 第15-17页 |
| 第2章 基本概念及理论基础 | 第17-29页 |
| ·概念的界定 | 第17-20页 |
| ·并购的概念 | 第17-19页 |
| ·换股合并的概述 | 第19-20页 |
| ·企业并购理论 | 第20-29页 |
| ·马克思主义的资本集中理论 | 第21-22页 |
| ·现代西方经济学中的企业并购理论 | 第22-27页 |
| ·我国企业并购理论的运用 | 第27-29页 |
| 第3章 我国企业所处的并购环境 | 第29-36页 |
| ·法律环境 | 第29-31页 |
| ·上市公司特殊股权结构条件下关于产权交易法律法规的制约 | 第29页 |
| ·证券交易法律制度的制约 | 第29-30页 |
| ·税收法律的影响 | 第30页 |
| ·关于并购操作方面法律法规的不完善 | 第30-31页 |
| ·反垄断法的滞后 | 第31页 |
| ·金融市场环境 | 第31-34页 |
| ·金融资本市场筹资功能的缺失 | 第31-32页 |
| ·证券市场的不规范 | 第32-33页 |
| ·金融市场中介机构发展不成熟 | 第33-34页 |
| ·政策环境 | 第34页 |
| ·产权制度 | 第34-36页 |
| 第4章 确定换股比率的方法分析 | 第36-54页 |
| ·企业价值评估模型 | 第36-47页 |
| ·折现现金流量法 | 第36-40页 |
| ·相对比较法 | 第40-42页 |
| ·期权定价法 | 第42-44页 |
| ·价值评估方法的选择 | 第44-47页 |
| ·确定换股比率的方法 | 第47-54页 |
| ·确定换股比率的原则——双赢原则 | 第47页 |
| ·确定换股比率方法的比较分析 | 第47-51页 |
| ·每股净资产之比 | 第48页 |
| ·每股收益之比 | 第48-49页 |
| ·以每股收益不被稀释为约束条件确定换股比率 | 第49页 |
| ·每股市价之比 | 第49-50页 |
| ·L—G模型 | 第50-51页 |
| ·我国企业合并时换股比率的确定方法 | 第51-54页 |
| 第5章 案例分析 | 第54-66页 |
| ·原水股份吸收合并凌桥股份的案例分析 | 第54-59页 |
| ·合并双方的基本情况 | 第54页 |
| ·合并双方换股比率的估算 | 第54-58页 |
| ·换股比率的比较与分析 | 第58-59页 |
| ·第一百货吸收合并华联商厦的案例分析 | 第59-66页 |
| ·合并双方的基本情况 | 第59页 |
| ·换股比率的确定方案 | 第59-61页 |
| ·合并双方换股比率的估算 | 第61-63页 |
| ·换股比率的比较与分析 | 第63-66页 |
| 第6章 研究结论及政策建议 | 第66-70页 |
| ·研究结论 | 第66-67页 |
| ·政策建议 | 第67-70页 |
| 参考文献 | 第70-73页 |
| 致谢 | 第73-74页 |
| 在校期间发表文章情况 | 第74页 |