| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 致谢 | 第7-11页 |
| 第一章 绪论 | 第11-18页 |
| ·选题的背景和意义 | 第11-12页 |
| ·国内外客户交易结算资金存管制度概况 | 第12-14页 |
| ·国外客户交易保证金存管制度概况 | 第12-14页 |
| ·国内客户交易结算资金存管制度概况 | 第14页 |
| ·货币资金内部控制理论概述 | 第14-16页 |
| ·内部控制理论概述 | 第14-16页 |
| ·货币资金内部控制规范概述 | 第16页 |
| ·论文的结构和内容 | 第16-18页 |
| 第二章 我国证券客户交易结算资金存管制度演变及存在问题分析 | 第18-29页 |
| ·券商存管 | 第18-19页 |
| ·券商存管模式的产生 | 第18页 |
| ·券商存管模式存在的问题 | 第18-19页 |
| ·独立存管 | 第19-21页 |
| ·券商独立存管模式的确立 | 第19-20页 |
| ·五项内控要求 | 第20页 |
| ·独立存管模式存在的的问题 | 第20-21页 |
| ·挪用客户保金证问题分析 | 第21-24页 |
| ·挪用的情况 | 第21页 |
| ·挪用的前置条件 | 第21-23页 |
| ·挪用的原因分析 | 第23-24页 |
| ·第三方存管 | 第24-29页 |
| ·第三方存管模式的产生 | 第24页 |
| ·第三方存管制度概述 | 第24-27页 |
| ·我国第三方存管的主要模式 | 第27-28页 |
| ·第三方存管的作用 | 第28-29页 |
| 第三章 联合证券第三方存管总体架构与业务流程 | 第29-44页 |
| ·公司简介 | 第29页 |
| ·第三方存管总体架构 | 第29-35页 |
| ·账户体系 | 第29-32页 |
| ·多银行存管模式 | 第32页 |
| ·系统连接 | 第32-33页 |
| ·资金流向 | 第33-34页 |
| ·清算与交收 | 第34-35页 |
| ·第三方存管业务流程 | 第35-44页 |
| ·客户账户管理 | 第35-39页 |
| ·银证转账 | 第39-40页 |
| ·客户另路查询服务 | 第40页 |
| ·日终对账和调整 | 第40页 |
| ·季度结息处理和利差收入调整 | 第40-41页 |
| ·总分账户平衡监管 | 第41页 |
| ·资金交收 | 第41-42页 |
| ·预留结算备付金管理 | 第42-43页 |
| ·客户交易结算资金汇总分账户管理 | 第43-44页 |
| 第四章 联合证券第三方存管客户资金安全监管体系构建 | 第44-51页 |
| ·内部控制体系建设 | 第44-49页 |
| ·内部风险控制目标和原则 | 第44页 |
| ·内部控制组织体系 | 第44-45页 |
| ·业务运作中的内部风险控制 | 第45-47页 |
| ·信息技术系统的安全运行保障机制 | 第47-48页 |
| ·内部事件报告流程 | 第48-49页 |
| ·外部监管 | 第49-51页 |
| ·存管银行第三方监管 | 第49页 |
| ·客户自我监管 | 第49-50页 |
| ·监管部门监管 | 第50-51页 |
| 第五章 结论与展望 | 第51-52页 |
| ·结论 | 第51页 |
| ·展望 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |