摘要 | 第1-5页 |
Abstract | 第5-8页 |
1 引言 | 第8-12页 |
·选题背景和意义 | 第8-9页 |
·国内外相关研究和动态综述 | 第9-10页 |
·研究思路与研究内容 | 第10-12页 |
2 银行经营的顺周期性趋势、系统性风险及其内在动因 | 第12-26页 |
·信贷市场的周期性变动趋势及其动因 | 第12-19页 |
·信贷周期的特点 | 第12-13页 |
·信贷周期的理论解析 | 第13-19页 |
·金融经济周期理论的解释 | 第13-16页 |
·银行信贷渠道 | 第14-15页 |
·资产负债表渠道 | 第15-16页 |
·行为金融理论的解释 | 第16-19页 |
·反应不足与反应过度 | 第17-18页 |
·灾难短视效应 | 第18页 |
·羊群行为 | 第18-19页 |
·银行其他资产头寸的变动趋势及其动因 | 第19-24页 |
·股票市场的周期性变动趋势及其动因 | 第19-21页 |
·过分乐观与过分自信 | 第20页 |
·认知失调与证真偏差 | 第20页 |
·反应不足与反应过度 | 第20-21页 |
·债券市场的周期性变动特点及其动因 | 第21-22页 |
·外汇市场汇率变动的周期性特点 | 第22-24页 |
·其它使银行面临的周期性风险加剧的因素分析 | 第24-26页 |
·风险管理模型的同质化导致的顺周期性的加剧 | 第24页 |
·金融资产按市价计值所导致的顺周期性的加剧 | 第24-25页 |
·评级机构评级的滞后性所导致的顺周期性的加剧 | 第25-26页 |
3 顺周期性下的系统性风险及银行拨备制度的缺陷 | 第26-32页 |
·银行经营顺周期所导致的系统性风险 | 第26-27页 |
·对个体银行所面临风险的影响 | 第26页 |
·对银行系统整体风险状况的影响 | 第26-27页 |
·对整个金融市场风险状况的影响 | 第27页 |
·现行的银行风险拨备计提制度 | 第27-29页 |
·贷款损失准备的计提规则 | 第28页 |
·交易性金融资产的风险拨备计提制度 | 第28-29页 |
·当前商业银行风险拨备计提制度的内在缺陷 | 第29-32页 |
·现有拨备计提制度的微观风险管理特性 | 第29页 |
·贷款分类的动态变化与拨备计提的顺周期性 | 第29-30页 |
·拨备计提的周期非对称分布加剧了系统性风险 | 第30-31页 |
·缺乏宏观系统性风险拨备计提机制 | 第31-32页 |
4 基于完整经济周期的银行系统性风险拨备制度设计 | 第32-41页 |
·制度设计指标变量的选择 | 第32-36页 |
·以通货膨胀率变化衡量经济周期 | 第32-33页 |
·以GDP增长率变化衡量经济周期 | 第33-34页 |
·以信贷增长率变化衡量信贷周期 | 第34页 |
·以行业利润率变化衡量信贷周期中的结构风险 | 第34页 |
·以股票/债券指数增长变化衡量金融市场周期 | 第34-35页 |
·以汇率偏离一价定律的幅度衡量外汇市场周期 | 第35-36页 |
·制度设计的总体思路 | 第36-37页 |
·制度设计思想的模型化 | 第37-41页 |
·总体贷款系统性风险拨备制度的模型化设计 | 第37-38页 |
·以行业利润率变化为指标计提贷款损失准备 | 第38-39页 |
·银行其它金融资产风险拨备制度的模型化设计 | 第39-41页 |
·股票资产的系统性风险拨备计提模型 | 第39页 |
·外汇资产的系统性风险拨备计提模型 | 第39-40页 |
·债券资产的系统性风险拨备计提模型 | 第40-41页 |
5 拨备制度所需的配套性制度调整与政策配合 | 第41-46页 |
·会计制度准则的调整 | 第41-42页 |
·现有会计制度与系统性风险拨备制度的内在矛盾 | 第41页 |
·所需的制度性调整 | 第41-42页 |
·资产预期损失确认原则的调整 | 第41-42页 |
·高风险性衍生工具资产计价原则的调整 | 第42页 |
·税收法规方面的调整 | 第42-43页 |
·现有税收法规与系统性风险拨备制度的不协调 | 第42-43页 |
·所需的制度性调整 | 第43页 |
·与系统性风险拨备制度的配合性政策建议 | 第43-46页 |
·经济过热时期对特定行业信贷额度的监管协调 | 第43-44页 |
·对主要银行持有的高风险资产头寸进行监控 | 第44页 |
·及时发布宏观经济景气状况的预警指标 | 第44-45页 |
·促进评级机构评级行为的前瞻性 | 第45-46页 |
结论 | 第46-47页 |
致谢 | 第47-48页 |
参考文献 | 第48-49页 |
已发表过的学术论文 | 第49-50页 |