| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 引言 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究目的 | 第10页 |
| 1.1.3 研究意义 | 第10-11页 |
| 1.2 衍生品与套期保值 | 第11-12页 |
| 1.2.1 衍生品定义 | 第11页 |
| 1.2.2 衍生品分类 | 第11-12页 |
| 1.2.3 套期保值 | 第12页 |
| 1.3 研究思路及框架 | 第12-14页 |
| 1.4 本文的创新点及不足 | 第14-15页 |
| 2 使用衍生品影响企业价值的文献综述 | 第15-21页 |
| 2.1 国外相关文献综述 | 第15-18页 |
| 2.1.1 使用衍生品对企业价值的影响途径 | 第15-17页 |
| 2.1.2 使用衍生品对企业价值的影响效果 | 第17-18页 |
| 2.2 国内相关文献综述 | 第18-20页 |
| 2.2.1 使用衍生品增加企业价值 | 第18-20页 |
| 2.2.2 使用衍生品降低企业价值 | 第20页 |
| 2.3 文献评述 | 第20-21页 |
| 3 我国上市公司使用衍生品套期保值的现状 | 第21-31页 |
| 3.1 我国衍生品市场发展的历史与现状分析 | 第21-24页 |
| 3.1.1 我国衍生工具市场的发展历程 | 第21-22页 |
| 3.1.2 我国衍生工具市场的发展现状 | 第22-24页 |
| 3.2 我国上市公司使用衍生品套期保值现状 | 第24-27页 |
| 3.2.1 使用衍生工具的公司数量统计 | 第24-25页 |
| 3.2.2 不同行业使用衍生工具的情况 | 第25-27页 |
| 3.3 企业套期保值案例分析 | 第27-31页 |
| 3.3.1 商品期货市场暴涨暴跌 | 第27-29页 |
| 3.3.2 企业套期保值亏损分析 | 第29-31页 |
| 4 理论分析与研究假设 | 第31-37页 |
| 4.1 套期保值对企业价值影响的理论分析 | 第31-34页 |
| 4.1.1 套期保值提高企业价值的相关理论 | 第31-33页 |
| 4.1.2 套期保值降低企业价值的相关理论 | 第33-34页 |
| 4.2 企业使用衍生品套期保值影响其企业价值的研究假设 | 第34-37页 |
| 4.2.1 假设前提 | 第34页 |
| 4.2.2 研究假设 | 第34-37页 |
| 5 我国制造业上市公司使用衍生品对企业价值影响的实证研究 | 第37-47页 |
| 5.1 变量选取 | 第37-39页 |
| 5.1.1 被解释变量 | 第37-38页 |
| 5.1.2 解释变量 | 第38页 |
| 5.1.3 控制变量 | 第38-39页 |
| 5.2 模型的构建 | 第39-40页 |
| 5.3 实证分析 | 第40-47页 |
| 5.3.1 描述性统计分析 | 第40-41页 |
| 5.3.2 变量间的相关性检验 | 第41-42页 |
| 5.3.3 模型的回归结果和分析 | 第42-45页 |
| 5.3.4 模型的稳健性检验 | 第45-47页 |
| 6 研究结论与政策建议 | 第47-51页 |
| 6.1 研究结论 | 第47-48页 |
| 6.2 政策建议 | 第48-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 个人简历 | 第55页 |