C房地产公司内部控制案例研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 第1章 引言 | 第8-12页 |
| ·研究背景 | 第8页 |
| ·研究理论意义与现实意义 | 第8-10页 |
| ·研究的理论意义 | 第8-9页 |
| ·研究的现实意义 | 第9-10页 |
| ·研究目标 | 第10页 |
| ·主要研究内容 | 第10-11页 |
| ·论文的创新之处 | 第11-12页 |
| 第2章 国内外内部控制研究现状及理论综述 | 第12-17页 |
| ·我国内部控制研究现状 | 第12-13页 |
| ·国外内部控制研究现状 | 第13-14页 |
| ·美国COSO内部控制框架 | 第14页 |
| ·内部控制目标 | 第14-15页 |
| ·内部控制要素 | 第15-17页 |
| 第3章 C房地产公司的现状分析 | 第17-23页 |
| ·公司背景介绍 | 第17-20页 |
| ·组织结构 | 第18-19页 |
| ·人员结构 | 第19-20页 |
| ·C公司内部控制现状调查方案 | 第20-21页 |
| ·调查方法 | 第20页 |
| ·调查对象 | 第20-21页 |
| ·C房地产公司当前内部控制的现状 | 第21-23页 |
| 第4章 C房地产公司内部控制存在的主要问题 | 第23-30页 |
| ·公司内部控制环境存在的问题 | 第23-25页 |
| ·管理层对内部控制重视程度不够 | 第23-24页 |
| ·公司文化和员工素质不高 | 第24页 |
| ·公司人员流动性大 | 第24-25页 |
| ·风险评估现状存在的问题 | 第25-27页 |
| ·公司项目预算体系不健全 | 第25-26页 |
| ·控制采购成本，优化管理体系 | 第26-27页 |
| ·信息与沟通现状存在的问题 | 第27-28页 |
| ·管理层缺乏与员工交流的渠道 | 第27页 |
| ·各职能部门缺乏业务沟通 | 第27-28页 |
| ·内部监督方面存在的问题 | 第28-30页 |
| ·公司内部审计部门形同虚设 | 第28页 |
| ·内部监督和外部监督未形成有效合力 | 第28-30页 |
| 第5章 C房地产公司内部控制问题的完善 | 第30-39页 |
| ·完善内部环境，提升管理水平 | 第30-32页 |
| ·转变公司管理者的经营理念 | 第30-31页 |
| ·提高员工的整体素质 | 第31-32页 |
| ·建立全面风险评估体系 | 第32-35页 |
| ·执行全面预算控制 | 第32-34页 |
| ·建立全面采购管理体系 | 第34-35页 |
| ·加强信息沟通渠道的建设 | 第35-36页 |
| ·强化公司的内部监督 | 第36-39页 |
| ·加强内部审计人员独立性、专业性 | 第36-37页 |
| ·有效融合内部监督与外部监督 | 第37-39页 |
| 第6章 结束语 | 第39-41页 |
| ·结论 | 第39页 |
| ·有待进一步解决的问题 | 第39-41页 |
| 参考文献 | 第41-44页 |
| 后记 | 第44页 |
