| 摘要 | 第1-7页 |
| ABSTRACT | 第7-11页 |
| 第一章 导论 | 第11-17页 |
| ·研究背景 | 第11页 |
| ·研究目的与意义 | 第11-12页 |
| ·研究目的 | 第11-12页 |
| ·研究意义 | 第12页 |
| ·国内外内部控制研究动态综述 | 第12-15页 |
| ·国外内部控制研究综述 | 第12-13页 |
| ·国内内部控制发展历程 | 第13-15页 |
| ·研究思路与方法 | 第15页 |
| ·研究思路 | 第15页 |
| ·研究方法 | 第15页 |
| ·本文的创新与不足之处 | 第15-17页 |
| 第二章 COSO 控制理论 | 第17-19页 |
| ·涵义 | 第17页 |
| ·目标 | 第17页 |
| ·构成要素 | 第17页 |
| ·人民银行内部控制体系发展历程 | 第17-19页 |
| 第三章 人民银行 GL 中支内部控制现状及存在的问题 | 第19-31页 |
| ·GL 中支历史沿革 | 第19-20页 |
| ·GL 中支内部控制现状 | 第20-24页 |
| ·内部控制环境 | 第21-22页 |
| ·风险评估 | 第22页 |
| ·控制活动 | 第22-23页 |
| ·信息与沟通 | 第23-24页 |
| ·内部监督 | 第24页 |
| ·目前中国人民银行 GL 中支内部控制存在的问题 | 第24-31页 |
| ·内部控制环境培育不够成熟 | 第24-25页 |
| ·风险评估体系不健全 | 第25-26页 |
| ·内部管理机制不完善 | 第26-28页 |
| ·控制活动缺失或执行不到位 | 第28页 |
| ·信息沟通渠道不畅通 | 第28-29页 |
| ·内控监督比较薄弱 | 第29-31页 |
| 第四章 优化人民银行 GL 中支内部控制环境 | 第31-33页 |
| ·营造良好的内部控制环境 | 第31-32页 |
| ·提高内控意识 | 第31页 |
| ·正确理解内部控制 | 第31页 |
| ·倡导“以人为本”的管理理念 | 第31页 |
| ·培育央行内控文化 | 第31-32页 |
| ·构建科学有效的人力资源管理机制 | 第32-33页 |
| ·实施人才强行战略 | 第32页 |
| ·完善激励、竞争机制 | 第32页 |
| ·完善岗位机制 | 第32-33页 |
| 第五章 健全人民银行 GL 中支内部控制风险评估体系 | 第33-36页 |
| ·建立风险评估机构 | 第33页 |
| ·科学识别和评估风险 | 第33-34页 |
| ·加强风险管理工作的协调指导 | 第33-34页 |
| ·科学识别和评估风险 | 第34页 |
| ·完善 GL 中支风险应对机制 | 第34页 |
| ·树立科学的风险管理理念 | 第34-36页 |
| 第六章 强化人民银行 GL 中支内部控制管理制度机制 | 第36-41页 |
| ·完善内部机制 | 第36-37页 |
| ·完善内控机制 | 第36页 |
| ·构建制度建设体系 | 第36页 |
| ·完善内控制度 | 第36-37页 |
| ·初步建立内部控制评价体系 | 第37页 |
| ·建立适当的控制结构，遵循控制活动 | 第37-38页 |
| ·强化内控管理意识 | 第37页 |
| ·严格遵循控制活动 | 第37-38页 |
| ·建立畅通有效的沟通机制，加强信息反馈 | 第38页 |
| ·畅通交流渠道，加强信息反馈 | 第38页 |
| ·实现管理信息化 | 第38页 |
| ·构建统一规范的内部控制监督机制 | 第38-41页 |
| ·完善三级监督体系 | 第38-39页 |
| ·完善内控管理模式 | 第39页 |
| ·有效发挥内审监督职责 | 第39页 |
| ·加强内审队伍建设 | 第39-41页 |
| 第七章 结束语 | 第41-42页 |
| 参考文献 | 第42-45页 |
| 致谢 | 第45-46页 |
| 作者简介 | 第46页 |
