| 内容摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 引言 | 第10-12页 |
| 第一部分 证券投资基金与投资基金内部治理结构的概述 | 第12-27页 |
| 一、投资基金的概念、性质及种类 | 第12-19页 |
| (一) 投资基金的概念 | 第12-13页 |
| (二) 投资基金的性质与特征 | 第13-15页 |
| (三) 投资基金的利益关系主体 | 第15-17页 |
| (四) 投资基金的种类 | 第17-19页 |
| 二、公司治理结构基本理论 | 第19-22页 |
| (一) 公司治理的前提——产权理论中所有权与经营权的分离 | 第19-21页 |
| (二) 治理与公司治理 | 第21-22页 |
| 三、投资基金内部治理结构之基本内涵 | 第22-27页 |
| (一) 投资基金内部治理结构之基本概念与价值 | 第22-24页 |
| (二) 基金内部治理结构的内涵分化——从“契约”到“公司” | 第24-27页 |
| 第二部分 投资基金内部治理结构的基本框架 | 第27-36页 |
| 一、投资基金内部治理的目标关系 | 第27-31页 |
| (一) 投资基金内部治理结构中基金投资者与基金管理人间的委托关系 | 第27-29页 |
| (二) 投资基金内部治理结构中基金份额持有人与基金管理人间不完全合约关系 | 第29-31页 |
| 二、投资基金内部治理的主要方法 | 第31-36页 |
| (一) 投资基金内部治理结构中的激励机制——以对基金管理人的激励为重心 | 第31-33页 |
| (二) 投资基金内部治理结构中的监督机制——以对基金管理人的监督为重心 | 第33-36页 |
| 第三部分 我国现有投资基金内部治理结构的完善 | 第36-54页 |
| 一、基金管理人的信赖义务的实现 | 第36-39页 |
| (一) 英美法中基金管理人的义务 | 第37-38页 |
| (二) 我国基金管理人义务的完善——对基金管理人利益冲突交易的规制 | 第38-39页 |
| 二、我国基金托管人独立地位与监控职能的强化 | 第39-43页 |
| (一) 基金托管人的职能 | 第40-41页 |
| (二) 强化基金托管人的独立性 | 第41页 |
| (三) 完善基金托管人的监控与制衡职责 | 第41-43页 |
| 三、基金份额持有人大会制度的完善 | 第43-47页 |
| (一) 基金份额持有人大会的性质、职能 | 第43页 |
| (二) 基金份额持有人大会的召集与决议 | 第43-44页 |
| (三) 基金份额持有人大会的提案权 | 第44-45页 |
| (四) 完善基金份额持有人大会制度——大股东、投票权代理制度的引进 | 第45-47页 |
| 四、我国契约型投资基金引入独立董事制度的完善 | 第47-50页 |
| (一) 投资基金独立董事制度概述 | 第47页 |
| (二) 评述以独立董事为核心的美国投资基金治理结构 | 第47-49页 |
| (三) 引入独立董事制度对我国投资基金治理结构的优化 | 第49-50页 |
| 五、基金份额持有人诉讼制度的完善 | 第50-54页 |
| (一) 基金份额持有人诉权的性质 | 第50-51页 |
| (二) 基金份额持有人诉讼适用范围 | 第51-54页 |
| 第四部分 我国引入公司型投资基金内部治理结构的展望 | 第54-63页 |
| 一、公司型证券投资基金在治理结构上的优越性 | 第54-60页 |
| (一) 理论层面 | 第55-59页 |
| (二) 实践层面 | 第59-60页 |
| 二、我国发展公司型投资基金之障碍 | 第60-61页 |
| (一) 开放—公司型基金与《公司法》上资本三原则的冲突 | 第60页 |
| (二) 公司型基金与《公司法》规定的两类公司在组织经营上的冲突 | 第60-61页 |
| (三) 公司型基金与所得税法的冲突 | 第61页 |
| 三、发展公司型投资基金内部治理机制的设计 | 第61-63页 |
| (一) 基金份额持有人(股东)的监督权 | 第61-62页 |
| (二) 董事会对基金管理人的监督权 | 第62页 |
| (三) 基金管理人的投资管理权 | 第62页 |
| (四) 基金托管人的监督权 | 第62-63页 |
| 结语 | 第63-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
