上市公司可转换债券融资的若干问题探讨

一、可转换债券概述	第1-14页
(一) 可转换债券的定义	第8页
(二) 可转换债券融资的基本条件和程序	第8-11页
(三) 我国资本市场中可转换债券吸引资金的优势	第11-14页
二、可转换债券的稀释效应、税盾效应及其融资成本	第14-21页
(一) 稀释效应	第14-17页
(二) 税盾效应	第17-18页
(三) 综合因素的净效应	第18-21页
三、可转债的发行定价及财务风险预期	第21-29页
(一) 可转债的发行定价	第21-24页
(二) 财务风险的预期	第24-29页
四、可转债发行带来的股东与债权人的博弈	第29-38页
(一) 股东:用控制权调节未来现金流量	第29-31页
(二) 股东权益的保护机制	第31-32页
(三) 债权人面临的新增风险	第32-38页
五、上市公司利用转换条件提高融资效率的建议	第38-40页
(一) 改进可转债的条款，提升可转债的投资价值	第38页
(二) 向下修正转股价提供了“重新洗牌“的机会	第38-39页
(三) 较为有效的规避股市大的系统性风险	第39页
(四) 转股价格向下特别修正条件满足带来的机会	第39-40页
参考文献	第40-42页
后记	第42-43页