| 0 前言 | 第1-11页 |
| 1 证券公司的风险类别、成因、识别及衡量 | 第11-25页 |
| ·证券公司风险的类型、成因 | 第12-15页 |
| ·市场风险(Market Risk) | 第12页 |
| ·信用风险(Credit Risk) | 第12页 |
| ·流动性风险(Liquidity Risk) | 第12-13页 |
| ·操作风险(Operational Risk) | 第13页 |
| ·法律风险(Law Risk) | 第13-14页 |
| ·系统风险(System Risk) | 第14页 |
| ·会计风险(Accounting Risk) | 第14-15页 |
| ·违规风险 | 第15页 |
| ·证券公司风险的识别与衡量 | 第15-25页 |
| ·市场风险 | 第15-20页 |
| ·识别 | 第15-16页 |
| ·衡量 | 第16-20页 |
| ·信用风险 | 第20-21页 |
| ·识别 | 第20-21页 |
| ·衡量 | 第21页 |
| ·流动性风险 | 第21-22页 |
| ·识别 | 第21页 |
| ·衡量 | 第21-22页 |
| ·操作风险 | 第22-23页 |
| ·识别 | 第22-23页 |
| ·衡量 | 第23页 |
| ·法律风险 | 第23页 |
| ·识别 | 第23页 |
| ·衡量 | 第23页 |
| ·系统风险 | 第23-24页 |
| ·识别 | 第23-24页 |
| ·衡量 | 第24页 |
| ·会计风险 | 第24页 |
| ·识别 | 第24页 |
| ·衡量 | 第24页 |
| ·违规风险 | 第24-25页 |
| ·识别 | 第24页 |
| ·衡量 | 第24-25页 |
| 2 我国证券公司风险内部控制的现状 | 第25-36页 |
| ·我国证券公司的风险内部控制建设基本情况 | 第26-28页 |
| ·公司环境控制 | 第26页 |
| ·业务控制 | 第26-27页 |
| ·资金管理控制 | 第27页 |
| ·会计系统控制 | 第27页 |
| ·电子信息系统控制 | 第27页 |
| ·内部稽核控制 | 第27-28页 |
| ·证券公司风险内部控制中存在的主要问题 | 第28-36页 |
| ·缺乏准确的公司定位 | 第28页 |
| ·公司法人治理形似而神不至 | 第28-31页 |
| ·业务控制存在固有漏洞 | 第31-33页 |
| ·资金使用缺乏有效监督和效率评价 | 第33页 |
| ·会计系统不能及时反映风险 | 第33-35页 |
| ·电子信息系统控制存在隐患 | 第35页 |
| ·内部稽核缺乏效力 | 第35-36页 |
| 3 美国证券公司的风险控制 | 第36-41页 |
| ·风险控制的组织体系 | 第36-37页 |
| ·部分风险的度量与预警体系 | 第37-40页 |
| ·市场风险 | 第37-39页 |
| ·信用风险 | 第39页 |
| ·营运风险(操作风险和违规风险) | 第39-40页 |
| ·其它风险控制措施 | 第40-41页 |
| 4 我国证券公司风险控制体系的建立和完善 | 第41-64页 |
| ·制定准确的公司定位，建立全面风险管理与公司长远发展的紧密联系 | 第41-43页 |
| ·建立公司经营目的、策略与风险管理策略及价值导向间的有效联系 | 第42页 |
| ·设置风险偏好 | 第42-43页 |
| ·树立全面的风险管理观念 | 第43页 |
| ·建立完善的证券公司内部控制体系 | 第43-51页 |
| ·健全证券公司法人治理机制 | 第44-45页 |
| ·构建完善的证券公司风险控制组织体系 | 第45-47页 |
| ·完善证券公司的内部风险控制措施 | 第47-51页 |
| ·建立和完善证券公司的风险预警指标体系 | 第51-64页 |
| ·市场风险 | 第52-59页 |
| ·定量指标 | 第52-58页 |
| ·定性指标 | 第58-59页 |
| ·信用风险 | 第59-60页 |
| ·定量指标 | 第59页 |
| ·定性指标 | 第59-60页 |
| ·流动性风险 | 第60-61页 |
| ·定量指标 | 第60-61页 |
| ·定性指标 | 第61页 |
| ·操作风险 | 第61-62页 |
| ·定量指标 | 第62页 |
| ·定性指标 | 第62页 |
| ·法律风险 | 第62-63页 |
| ·定量指标 | 第62页 |
| ·定性指标 | 第62-63页 |
| ·会计风险 | 第63页 |
| ·定量指标 | 第63页 |
| ·定性指标 | 第63页 |
| ·违规风险 | 第63-64页 |
| ·定量指标 | 第63-64页 |
| ·定性指标 | 第64页 |
| 结束语 | 第64-65页 |
| 参考文献 | 第65-67页 |
| 致谢 | 第67页 |