巴塞尔资本协定对资产证券化风险管理的法律问题研究
| 中文摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-9页 |
| 引言 | 第9-12页 |
| 第一章 资产证券化的法律关系与风险 | 第12-25页 |
| 第一节 资产证券化的流程 | 第12-18页 |
| 一、基本流程 | 第12-13页 |
| 二、应收帐款的转移 | 第13-14页 |
| 三、信用的提升 | 第14-15页 |
| 四、债务支持凭证 | 第15-17页 |
| 五、结构性投资公司 | 第17-18页 |
| 第二节 资产证券化的法律关系 | 第18-20页 |
| 一、借贷关系 | 第18-19页 |
| 二、标的资产买卖关系 | 第19页 |
| 三、担保关系 | 第19页 |
| 四、证券买卖关系 | 第19-20页 |
| 第三节 资产证券化的风险 | 第20-25页 |
| 一、信用风险 | 第20-22页 |
| 二、流动风险 | 第22-23页 |
| 三、法律风险 | 第23-25页 |
| 第二章 巴塞尔资本协定的性质与结构 | 第25-33页 |
| 第一节 巴塞尔资本协定的历史 | 第25-26页 |
| 一、旧版巴塞尔资本协定的历史 | 第25-26页 |
| 二、新版巴塞尔资本协定的历史 | 第26页 |
| 第二节 巴塞尔资本协定的效力 | 第26-28页 |
| 一、法律效力 | 第26-27页 |
| 二、实践操作 | 第27-28页 |
| 第三节 巴塞尔资本协定的内容 | 第28-30页 |
| 一、旧版巴塞尔资本协定的内容 | 第28-29页 |
| 二、新版巴塞尔资本协定的内容 | 第29-30页 |
| 第四节 新旧版巴塞尔资本协定的不同 | 第30-33页 |
| 一、采用更灵敏的信用风险计算方法 | 第30-31页 |
| 二、承认减少信用风险的技术 | 第31页 |
| 三、增加运营风险的资本计提 | 第31-32页 |
| 四、加强银行监管机构的职权 | 第32页 |
| 五、引入市场纪律机制 | 第32-33页 |
| 第三章 巴塞尔资本协定中的资产证券化规则与实施 | 第33-49页 |
| 第一节 旧版巴塞尔资本协定对于资产证券化的规定 | 第33-34页 |
| 一、一般规定 | 第33页 |
| 二、规定的缺陷 | 第33-34页 |
| 第二节 新版巴塞尔资本协定对于资产证券化的规定 | 第34-42页 |
| 一、巴塞尔资本协定对于资产证券化的认定 | 第34-36页 |
| 二、巴塞尔资本协定对于资产证券化风险管理的规定 | 第36-42页 |
| 第三节 巴塞尔资本协定的国内实施 | 第42-49页 |
| 一、美国 | 第42-44页 |
| 二、欧盟 | 第44-45页 |
| 三、中国 | 第45-49页 |
| 第四章 巴塞尔资本协定风险防范的不足与改进 | 第49-59页 |
| 第一节 次级贷危机的爆发 | 第49-53页 |
| 一、资产证券化参与者的危机 | 第49-50页 |
| 二、北石银行的破产 | 第50-51页 |
| 三、结构性投资公司的资产贱卖 | 第51-53页 |
| 第二节 巴塞尔资本协定的风险防范不足 | 第53-57页 |
| 一、计提资本不够充分 | 第54-55页 |
| 二、披露标的资产池不透明 | 第55页 |
| 三、过于依赖外部信用评级 | 第55-56页 |
| 四、考虑声誉风险不充分 | 第56-57页 |
| 第三节 巴塞尔资本协定的风险防范改进 | 第57-59页 |
| 一、加强支柱二与支柱三 | 第57页 |
| 二、电子追踪应收款项 | 第57-58页 |
| 三、增加声誉风险评估 | 第58-59页 |
| 结论 | 第59-60页 |
| 注释 | 第60-64页 |
| 参考文献 | 第64-67页 |
| 后记 | 第67-68页 |
