Z城商行内保外贷业务内部控制案例研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第11-17页 |
| 1.1 研究背景与研究意义 | 第11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 文献综述 | 第11-16页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第13-15页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第15-16页 |
| 1.3 研究思路和方法 | 第16-17页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第16页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第16-17页 |
| 第二章 案例正文 | 第17-23页 |
| 2.1 内保外贷概述 | 第17-20页 |
| 2.1.1 商业银行内保外贷发展背景 | 第17-18页 |
| 2.1.2 我国内保外贷管理沿革 | 第18-20页 |
| 2.2 Z城商行内保外贷业务风险状况 | 第20-22页 |
| 2.3 本章小结 | 第22-23页 |
| 第三章 案例分析 | 第23-42页 |
| 3.1 内部控制环境分析 | 第23-26页 |
| 3.1.1 制度配套不完善 | 第23-24页 |
| 3.1.2 权限设置不合理 | 第24-25页 |
| 3.1.3 激励和约束机制 | 第25-26页 |
| 3.2 风险评估 | 第26-28页 |
| 3.2.1 市场风险 | 第26-27页 |
| 3.2.2 政策风险 | 第27页 |
| 3.2.3 操作风险 | 第27-28页 |
| 3.2.4 信用风险 | 第28页 |
| 3.2.5 套利风险 | 第28页 |
| 3.3 风险控制 | 第28-40页 |
| 3.3.1 业务流程中对风险的识别和指导不到位 | 第28-32页 |
| 3.3.2 市场和政策风险判断和控制缺失 | 第32-34页 |
| 3.3.3 质押担保未覆盖信用风险敞口 | 第34-36页 |
| 3.3.4 未实行风险限额管理 | 第36-37页 |
| 3.3.5 未落实统一授信管理 | 第37-38页 |
| 3.3.6 贷前调查不尽职 | 第38-39页 |
| 3.3.7 贷后管理流于形式 | 第39-40页 |
| 3.3.8 业务系统配置不完善 | 第40页 |
| 3.4 信息与沟通 | 第40-41页 |
| 3.5 监督检查 | 第41页 |
| 3.6 本章小结 | 第41-42页 |
| 第四章 案例启示 | 第42-50页 |
| 4.1 构建良好的内部控制环境 | 第42-43页 |
| 4.1.1 构建良好的制度环境 | 第42页 |
| 4.1.2 加强人员激励和约束管理 | 第42-43页 |
| 4.1.3 提高权限设置科学性 | 第43页 |
| 4.2 完善风险评估和控制 | 第43-48页 |
| 4.2.1 加强对市场风险的识别与控制 | 第43-45页 |
| 4.2.2 加强统一授信管理 | 第45-46页 |
| 4.2.3 建立完善和统一的贷前审查标准 | 第46页 |
| 4.2.4 加强反担保管理 | 第46-47页 |
| 4.2.5 建立有效的贷后风险管理和预警机制 | 第47-48页 |
| 4.3 完善信息沟通机制 | 第48-49页 |
| 4.3.1 明确信息的类别和相应的处置权限 | 第48页 |
| 4.3.2 明确信息沟通的路径和方式 | 第48-49页 |
| 4.3.3 构建风险预警信息系统 | 第49页 |
| 4.4 切实发挥监督检查的作用 | 第49页 |
| 4.5 本章小结 | 第49-50页 |
| 结论 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第54-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 附件 | 第56页 |
