| 中文摘要 | 第1-10页 |
| ABSTRACT | 第10-12页 |
| 第一章 绪论 | 第12-16页 |
| ·研究背景及研究意义 | 第12-13页 |
| ·研究内容及思路 | 第13-14页 |
| ·本文的创新点和研究未尽之处 | 第14-16页 |
| 第二章 内部控制理论的文献综述 | 第16-24页 |
| ·内部控制概念的发展和演变 | 第16-17页 |
| ·内部控制与公司治理和风险管理的关系 | 第17-19页 |
| ·巴塞尔委员会关于银行内部控制的研究 | 第19-21页 |
| ·中国银监会关于银行内部控制的研究 | 第21-22页 |
| ·国内外学者对商业银行内部控制的研究现状 | 第22-24页 |
| 第三章 国内外银行内部控制的比较 | 第24-37页 |
| ·国外银行的内部控制体系特点 | 第24-30页 |
| ·国内银行内部控制状况分析 | 第30-37页 |
| 第四章 商业银行内部控制综合评价体系 | 第37-57页 |
| ·内部控制综合评价指标体系 | 第37-39页 |
| ·内部控制综合评价的步骤 | 第39-40页 |
| ·内控综合评价体系的指标权重设计和数据处理方法 | 第40-45页 |
| ·定性指标的处理方法 | 第41-43页 |
| ·定量指标的数据处理方法 | 第43-45页 |
| ·实证研究 | 第45-50页 |
| ·内控机制综合评价体系定性指标的数据处理 | 第45-47页 |
| ·内控机制综合评价体系定量指标的数据处理 | 第47-50页 |
| ·C银行J市分行内控体系问题分析 | 第50-52页 |
| ·C银行J市分行内控流程分析 | 第52-57页 |
| 第五章 完善我国商业银行内部控制机制的政策建议 | 第57-62页 |
| (一)加强合规管理,营造良好的内部控制环境 | 第57页 |
| (二)采用垂直的报告和监控体制,降低代理成本 | 第57-58页 |
| (三)重视内部控制目标中的经营目标 | 第58-59页 |
| (四)建立有效的操作性风险管理体系 | 第59页 |
| (五)发挥内部审计和内部控制自我评价的作用,提高内部控制效率 | 第59-60页 |
| (六)重视外部监督对商业银行内控体系建设的促进作用 | 第60-62页 |
| 附表 | 第62-63页 |
| 参考文献 | 第63-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第67-68页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第68页 |