| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-13页 |
| 第1章 绪论 | 第13-19页 |
| ·研究背景及研究意义 | 第13-14页 |
| ·研究背景 | 第13页 |
| ·研究意义 | 第13-14页 |
| ·国内外研究现状 | 第14-16页 |
| ·国外研究现状 | 第14-15页 |
| ·国内研究现状 | 第15-16页 |
| ·国内外研究现状的评述 | 第16页 |
| ·研究内容与框架 | 第16-17页 |
| ·研究方法 | 第17-18页 |
| ·本章小结 | 第18-19页 |
| 第二章 内部控制评价理论基础和作用 | 第19-26页 |
| ·内部控制评价的概念 | 第19-20页 |
| ·内部控制评价的理论基础 | 第20-24页 |
| ·内部控制评价理论和方法 | 第20-21页 |
| ·内部控制评价主体 | 第21页 |
| ·内部控制评价体系 | 第21-22页 |
| ·内部控制评价体系的基本框架 | 第22-24页 |
| ·内部控制评价的作用 | 第24-25页 |
| ·有利于企业发现并改进内部控制体系 | 第24页 |
| ·有利于企业加强内部管理堵塞漏洞 | 第24页 |
| ·有利于企业降本增效促进财务管理 | 第24-25页 |
| ·有利于企业建立现代企业制度 | 第25页 |
| ·本章小结 | 第25-26页 |
| 第三章 BH融资租赁公司简介及内部控制现状 | 第26-34页 |
| ·BH融资租赁公司背景情况 | 第26页 |
| ·BH融资租赁公司组织机构情况 | 第26-27页 |
| ·BH融资租赁公司业务经营情况 | 第27页 |
| ·直接租赁（供货商租赁） | 第27页 |
| ·售后租回 | 第27页 |
| ·BH融资租赁公司内部控制评价情况 | 第27-32页 |
| ·BH融资租赁公司内部控制评价的原则 | 第27-29页 |
| ·BH融资租赁公司内部控制风险存在的问题 | 第29-32页 |
| ·本章小结 | 第32-34页 |
| 第四章 基于模糊综合评价法的BH融资租赁公司内部控制评价 | 第34-48页 |
| ·模糊综合评价法基本原理及评价指标体系 | 第34-36页 |
| ·模糊综合评价法的基本原理 | 第34-35页 |
| ·内部控制模糊综合评价法 | 第35-36页 |
| ·BH融资租赁公司内部控制的综合具体评价 | 第36-46页 |
| ·BH融资租赁公司内部控制综合评价模型 | 第36-37页 |
| ·各种内部控制评价数据的获取 | 第37页 |
| ·遵守法律法规效果评价 | 第37-39页 |
| ·经营效果评价 | 第39-40页 |
| ·财务效果评价 | 第40-46页 |
| ·BH融资租赁公司的内部控制最终评价结论 | 第46-47页 |
| ·本章小结 | 第47-48页 |
| 第五章 确保BH融资租赁公司实施内部控制评价的举措 | 第48-57页 |
| ·健全职权职责明晰的组织运行体系 | 第48-49页 |
| ·做好内部控制制度的检查及监督 | 第49-51页 |
| ·建立三级监督检查机制 | 第49页 |
| ·建立监察信息处理机制 | 第49-50页 |
| ·建立监察信息反馈机制 | 第50页 |
| ·建立奖励机制 | 第50页 |
| ·建立投诉处理机制 | 第50-51页 |
| ·提升员工的综合素质和管理水平 | 第51页 |
| ·加强绩效考核奖勤罚懒 | 第51-53页 |
| ·建立企业风险的防范管理机制 | 第53-54页 |
| ·风险识别与评价机制 | 第53页 |
| ·风险管理与评价机制 | 第53-54页 |
| ·完善资金管理的内部控制举措 | 第54-56页 |
| ·本章小结 | 第56-57页 |
| 第六章 结论与展望 | 第57-58页 |
| ·研究结论 | 第57页 |
| ·研究展望 | 第57-58页 |
| 致谢 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-61页 |
| 附录 | 第61-65页 |