| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 1 绪论 | 第8-12页 |
| ·选题背景 | 第8-9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·本文的框架 | 第10-12页 |
| 2 国内外内部控制理论阐述 | 第12-22页 |
| ·国内外内部控制理论发展及现状 | 第12-15页 |
| ·国外内部控制理论发展及现状 | 第12-14页 |
| ·国内内部控制理论发展及现状 | 第14-15页 |
| ·国内外银行内部控制的实务和理论发展情况 | 第15-18页 |
| ·国外银行内部控制的实务和理论发展 | 第15-17页 |
| ·国内银行内部控制的实务和理论发展 | 第17-18页 |
| ·商业银行内部控制的理论分析 | 第18-22页 |
| ·商业银行内部控制制度的内涵 | 第18页 |
| ·商业银行内部控制制度的内容 | 第18-19页 |
| ·商业银行内部控制制度的目标与作用 | 第19-20页 |
| ·加强我国国有商业银行内部控制的必要性 | 第20-22页 |
| 3 重庆市某商业银行内控体系的现状分析 | 第22-29页 |
| ·基本情况 | 第22-23页 |
| ·内部控制现状 | 第23-29页 |
| ·内部控制环境 | 第24-25页 |
| ·风险评估 | 第25页 |
| ·控制活动 | 第25-27页 |
| ·信息与沟通 | 第27页 |
| ·监督 | 第27-29页 |
| 4 重庆市某商业银行现行内部控制体系存在的问题 | 第29-45页 |
| ·员工的内控理念不足，重视不够，麻痹思想严重 | 第29-31页 |
| ·管理者的内控理念不足 | 第29-30页 |
| ·员工重视不够，麻痹思想严重 | 第30-31页 |
| ·内部控制和风险管理制度不健全 | 第31-33页 |
| ·内控和风险管理建设缺乏系统性 | 第31页 |
| ·规章制度繁多，粗略化、大致化、模糊化 | 第31-32页 |
| ·内部控制的牵制乏力 | 第32页 |
| ·新兴业务的开展与内控“时差性”脱节 | 第32-33页 |
| ·内控检查不严格，风险识别和评估方法、手段落后 | 第33-34页 |
| ·总行内部控制办公室内控检查 | 第33页 |
| ·分行内控合规部内控自查 | 第33-34页 |
| ·内部稽核制度不完善 | 第34-35页 |
| ·内部控制措施落实不利，操作风险管理不到位 | 第35-43页 |
| ·信贷业务 | 第35-37页 |
| ·会计结算业务 | 第37-39页 |
| ·票据业务 | 第39-41页 |
| ·国际业务 | 第41-42页 |
| ·人力资源管理 | 第42-43页 |
| ·本章小结 | 第43-45页 |
| 5 解决重庆市某商业银行内控问题的对策I | 第45-53页 |
| ·营造良好的内部控制环境、加强员工的内控文化教育 | 第46-48页 |
| ·重视伦理道德规范建设，营造良好的企业文化氛围 | 第46页 |
| ·构建良好的内控制度文化 | 第46-47页 |
| ·充分体现以人为本的思想，加强员工内部控制理念的培训 | 第47-48页 |
| ·建立完整的内部控制制度和风险管理制度并严格执行 | 第48-51页 |
| ·内部控制的主要内容 | 第48页 |
| ·具体措施 | 第48-51页 |
| ·建立信息技术优势，制定科学的内部控制评估方法和手段 | 第51-52页 |
| ·合理制定内部控制评估的内容和评价体系 | 第51页 |
| ·使用恰当的内部评估方法 | 第51-52页 |
| ·建立先进的管理信息系统，充分发挥信息技术在内部控制中的作用 | 第52页 |
| ·本章小结 | 第52-53页 |
| 6 解决重庆市某商业银行内控问题的对策II | 第53-68页 |
| ·信贷业务 | 第53-56页 |
| ·信贷业务流程、关键风险点、主要控制措施一览表 | 第53-54页 |
| ·信贷业务落实内部控制的措施 | 第54-56页 |
| ·会计结算业务 | 第56-58页 |
| ·会计结算业务流程、关键风险点、主要控制措施一览表 | 第56-57页 |
| ·会计结算业务落实内部控制的措施 | 第57-58页 |
| ·票据业务 | 第58-61页 |
| ·票据业务流程、关键风险点、主要控制措施一览表 | 第58-60页 |
| ·票据业务落实内部控制的措施 | 第60-61页 |
| ·国际业务 | 第61-63页 |
| ·国际业务流程、关键风险点、主要控制措施一览表 | 第61-62页 |
| ·国际业务落实内部控制的措施 | 第62-63页 |
| ·人力资源管理 | 第63-66页 |
| ·人力资源管理业务流程、关键风险点、主要控制措施一览表 | 第63-64页 |
| ·人力资源管理落实内部控制的措施 | 第64-66页 |
| ·本章小结 | 第66-68页 |
| 7 结论 | 第68-69页 |
| 致谢 | 第69-70页 |
| 参考文献 | 第70-71页 |
