| 摘要 | 第1-6页 |
| ABSTRACT | 第6-10页 |
| 1 绪论 | 第10-25页 |
| ·研究目的、意义 | 第10-13页 |
| ·文献综述 | 第13-23页 |
| ·研究内容、研究方法 | 第23-24页 |
| ·本文的创新之处 | 第24-25页 |
| 2 剩余收益模型的起源、发展和实证研究 | 第25-73页 |
| ·权益估值方法概述 | 第25-34页 |
| ·古典剩余收益模型的起源和发展 | 第34-41页 |
| ·现代剩余收益模型：OHLSON（1995）、FELTHAM－OHLSON（1995/1996）模型 | 第41-54页 |
| ·国外有关剩余收益模型的实证研究 | 第54-68页 |
| ·剩余收益模型中国研究概述 | 第68-71页 |
| ·小结 | 第71-73页 |
| 3 线性信息动态化假定检验 | 第73-90页 |
| ·理论介绍 | 第74页 |
| ·检验形式 | 第74-78页 |
| ·数据选择和处理 | 第78-79页 |
| ·方程估计及其结果分析 | 第79-88页 |
| ·小结 | 第88-90页 |
| 4 现代剩余收益模型对股票价格解释能力的检验 | 第90-114页 |
| ·理论介绍 | 第90-94页 |
| ·样本选择和数据处理 | 第94-95页 |
| ·线性信息动态化假定回归分析 | 第95-99页 |
| ·各种剩余收益模型解释能力比较 | 第99-105页 |
| ·剩余收益模型和其他估值模型解释能力比较 | 第105-113页 |
| ·小结 | 第113-114页 |
| 5 现代剩余收益模型对股票未来收益的预测能力检验 | 第114-133页 |
| ·研究方法和数据选择 | 第114-116页 |
| ·信息动态化假定估计结果 | 第116-118页 |
| ·2%风险溢价时预测能力比较 | 第118-124页 |
| ·6%风险溢价时预测能力比较 | 第124-128页 |
| ·剩余收益模型和相对价值指标的预测能力比较 | 第128-131页 |
| ·小结 | 第131-133页 |
| 6 结论和展望 | 第133-136页 |
| 致谢 | 第136-138页 |
| 参考文献 | 第138-146页 |
| 附录 攻读学位期间发表的论文目录 | 第146页 |