| 摘要 | 第1-7页 |
| Abstract | 第7-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-15页 |
| ·选题的背景和意义 | 第11-13页 |
| ·研究背景 | 第11页 |
| ·研究意义 | 第11-13页 |
| ·研究思路及方法 | 第13-14页 |
| ·论文结构 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制理论文献综述 | 第15-22页 |
| ·内部控制理论发展回顾 | 第15-17页 |
| ·巴塞尔委员会对内部控制理论的研究 | 第17页 |
| ·中国人民银行和银监会对商业银行内部控制理论的研究 | 第17-19页 |
| ·国内外内部控制文献综述 | 第19-22页 |
| 第3章 国有商业银行内部控制现状及存在问题分析 | 第22-47页 |
| ·内部控制的实践 | 第22-27页 |
| ·内部控制存在问题的剖析 | 第27-39页 |
| ·内部控制环境方面 | 第27-31页 |
| ·风险管理方面 | 第31-33页 |
| ·内部控制活动方面 | 第33-36页 |
| ·信息交流与反馈方面 | 第36-37页 |
| ·监督评价和纠正方面 | 第37-39页 |
| ·原因探究 | 第39-47页 |
| ·内部原因分析—管理体制和运营体制制约 | 第40-42页 |
| ·外部原因分析—金融生态环境恶化 | 第42-47页 |
| 第4章 国外商业银行内部控制的经验与启示 | 第47-57页 |
| ·科学的银行治理结构 | 第48-49页 |
| ·花旗银行的公司治理结构 | 第48页 |
| ·汇丰银行的公司治理结构 | 第48-49页 |
| ·德意志银行的公司治理结构 | 第49页 |
| ·国外商业银行的公司治理结构给我们的启示 | 第49页 |
| ·严格的授权审批控制制度 | 第49-50页 |
| ·相互独立的业务部门和明确的职责划分 | 第50-52页 |
| ·健全科学的风险管理系统 | 第52-54页 |
| ·缜密的内部稽核制度 | 第54-57页 |
| 第5章 完善我国国有商业银行内部控制的对策 | 第57-82页 |
| ·完善国有商业银行内部控制应坚持的原则 | 第57-59页 |
| ·健全完善国有商业银行内部控制系统 | 第59-77页 |
| ·构建良好的内部控制环境 | 第60-66页 |
| ·构建良好的风险评估系统 | 第66-69页 |
| ·开展有效的内部控制活动 | 第69-74页 |
| ·构建有效的信息系统 | 第74-75页 |
| ·完善多层次的监督评价系统 | 第75-77页 |
| ·优化金融生态环境——提高内部控制成效的另一视角 | 第77-82页 |
| ·转变政府职能,守住地方政府行为边界 | 第77-78页 |
| ·加强银行业监管当局的外部监管力量 | 第78-79页 |
| ·积极推进同业公会建设,加强银行业内的沟通、协调和信息共享 | 第79页 |
| ·积极推进社会信用体系建设 | 第79-80页 |
| ·建立健全金融法律法规,完善其实施环境 | 第80-82页 |
| 第6章 结论与展望 | 第82-84页 |
| 参考文献 | 第84-87页 |
| 致谢 | 第87页 |