FS饲料公司内部控制问题调查研究
| 摘要 | 第8-9页 |
| 英文摘要 | 第9-10页 |
| 1 引言 | 第11-21页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究的目的与意义 | 第12-13页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第12页 |
| 1.2.2 研究意义 | 第12-13页 |
| 1.3 国内外研究文献综述 | 第13-17页 |
| 1.3.1 国外文献研究综述 | 第13-14页 |
| 1.3.2 国内文献研究综述 | 第14-16页 |
| 1.3.3 国内外研究文献述评 | 第16-17页 |
| 1.4 研究的内容与思路 | 第17-18页 |
| 1.5 调研过程的设计 | 第18-21页 |
| 1.5.1 调研对象的选择 | 第18页 |
| 1.5.2 调研流程的安排 | 第18页 |
| 1.5.3 调研方法 | 第18-20页 |
| 1.5.4 调研理论分析框架 | 第20-21页 |
| 2 FS公司内部控制现状 | 第21-29页 |
| 2.1 FS饲料公司基本情况 | 第21页 |
| 2.2 内部控制环境 | 第21-26页 |
| 2.2.1 治理结构 | 第21-22页 |
| 2.2.2 发展战略 | 第22-23页 |
| 2.2.3 人力资源政策 | 第23-24页 |
| 2.2.4 企业文化 | 第24-25页 |
| 2.2.5 社会责任 | 第25-26页 |
| 2.3 内部控制风险评估 | 第26页 |
| 2.3.1 经营风险评估 | 第26页 |
| 2.3.2 财务风险评估 | 第26页 |
| 2.4 内部控制活动现状 | 第26-28页 |
| 2.4.1 授权审批控制 | 第26-27页 |
| 2.4.2 不相容职务分离控制 | 第27页 |
| 2.4.3 财产保护控制 | 第27页 |
| 2.4.4 预算控制 | 第27页 |
| 2.4.5 运营控制 | 第27-28页 |
| 2.5 内部控制信息与沟通现状 | 第28页 |
| 2.5.1 信息质量与信息系统 | 第28页 |
| 2.5.2 沟通制度 | 第28页 |
| 2.6 内部控制监督现状 | 第28-29页 |
| 3 FS饲料公司调研结果 | 第29-41页 |
| 3.1 内部控制环境结果 | 第29-32页 |
| 3.2 内部控制风险评估结果 | 第32-34页 |
| 3.3 内部控制活动结果 | 第34-37页 |
| 3.4 内部控制信息与沟通结果 | 第37-39页 |
| 3.5 内部控制监督结果 | 第39-41页 |
| 4 FS公司内部控制存在的问题及原因分析 | 第41-44页 |
| 4.1 内部控制环境存在的问题及原因分析 | 第41页 |
| 4.2 内部控制风险评估存在的问题及原因分析 | 第41-42页 |
| 4.3 内部控制活动存在的问题及原因分析 | 第42页 |
| 4.4 内部控制信息与沟通存在的问题及原因分析 | 第42-43页 |
| 4.5 内部控制监督存在的问题及原因分析 | 第43-44页 |
| 5 完善FS公司内部控制的建议 | 第44-47页 |
| 5.1 优化控制环境 | 第44-45页 |
| 5.2 健全风险评估体系 | 第45页 |
| 5.3 规范内部控制活动 | 第45-46页 |
| 5.4 强化信息传递与沟通机制 | 第46页 |
| 5.5 加强内部控制监督机制 | 第46-47页 |
| 6 结论 | 第47-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 附录 | 第51-53页 |
| 攻读硕士学位期间发表的学位论文 | 第53页 |
